안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
4605 부가세 대리납부의 경우 신고서 작성 및 납부서 작성 방법 O
09.07.22 안녕하십니까. 당사는 임대업(과세)과 보험업(면세)을 겸업하는 사업자입니다. 사업자가 법인세법 제94조의 규정에 의한 국내사업장이 없는 외국법인 또는 비거주자(국내사업장이 있더라 녹십자생명보험
4604 배당가능이익 관련.. O
09.07.22 안녕하신지요? 이월결손금이 있는 비상장 중소기업에 대한 것으로 배당에 대해 여쭙고자 합니다. 1. 자산(토지)에 대한 재평가를 실시하여 그차익을 기타포괄손익으로 처 크로바케미칼
4603 부가세 예정신고 수정신고시 가산세 O
09.07.22 안녕하십니까. 부가세 1기 예정신고시 매입세액 누락이 발생하여 수정신고를 하려고 합니다. 1. 세법에 예정신고때 누락된 매입세액에 대해서는 확정신고시에 신고하면 가산세가 부과 온라인카고
4602 고유번호있는 종중의 매입세액 공제여부 O
09.07.22 1.언제나 빠르고 명쾌한 답변 감사드립니다. 2.고유번호가 있는 종중으로서 부가가치세 매입세액공제를 받을 수 있는지요? (재화나 용역의 공급은 없었음) 김박사
4601 해외용역부가세 O
09.07.22 당사는 해외(중국)에 용역을 제공하였습니다. 그리고 중국의 소득세(10%)와 영업세(5%)를 원천납부를 하고 입금을 받았습니다. 부가가치세신고시 매출액은 중국세금을 제외한 금액 대경특수강
4600 비업무용 승용차 리스비용이 부가세 불공제 대상인가요? O
09.07.22 비업무용 승용차 취득비용의 부가세는 매입세액 불공제로 알고있습니다. 리스비용에 대한 부가세 또한 매입세액 불공제인지 문의드립니다. 감사합니다. 바슈롬코리아
4599 수정세금계산서 교부 여부 질의 O
09.07.21 임차인과의 계약종료 후 내부적 사유로 기매출발생된 임대매출중 일부를 돌려주려고 합니다. 문제는 임차인은 폐업한 상태라 수정세금계산서를 발행할 수 없는 상태여서 이경우 어떻게 용평리조트
4598 공통매입세액 안분계산 정산 O
09.07.21 과세,면세매출이 있는 법인사업장입니다,09년1기예정신고시 공통매입세액불공제세액이 9백만원발생하였습니다. 09년1기확정시 공통매입세액에대한6개월분정산을 하여야하나 6개월분 면세매출이 이기호세무회계사무소
4597 해외 매출에 대한 현지 원천세 납부 의무가 있는 소득 구분 문의드립니다. O
09.07.21 미국의 업체에 S/W를 판매하고 그에 따른 유지보수(maintenance) 계약을 하였습니다. 매년 30,000불의 유지보수료를 입금 받기로 되어 있는데 작년까지는 세금을 내지 엠큐브웍스
4596 법인세할 주민세 납부지 오류 O
09.07.21 2008년 법인세할 주민세를 본점소재 구청(강남구청)에 납부하여야 하는대, 내부적인 실수로 지점 관할 구청인(인천 남동구청)에 신고납부하였습니다. 이로 인하여 강남구청에서 가 마르포스
4595 농특세 O
09.07.21 농특세를 납부할때 실제 납부하는 취득세가 과표가 된다고 하셨는데 그럼 가산세까지 포함한 취득세을 농특세 과표로 하는 것인지요? 성담
4594 취득세 가산세 O
09.07.21 자산 취득일 : 09.6.4 취득세 신고기한 : 09.7.4 현재까지 취득세를 신고 않아서 지금 하려고 합니다. 1. 신고기한 경과후 30일이내 이므로 신고불성실 가신세 성담
4593 외주가공업체에 대한 대금지급시 세금계산서 교부 O
09.07.21 당사는 외주가공용역 제공업체에 대한 외주가공비를 지급함에 있어 매월 발생한 비용에 대하여 세금계산서를 교부받아 지급해주고 있습니다.(EX: 작업복 구입대 등) 금번에 외주가공업 대한전선
4592 30547답변에 관하여 O
09.07.21 증권거래세신고를 하지 않았을 경우 무신고 가산세와 이자를 납부할 때 무신고 가산세는 거래대금 전체의 20%가 맞는지요? 전에 같으면 미납부가산세로 세액의 10%를 납부하는 것인 이감사
4591 법인사업자 각각대표 사업자등록신청시 O
09.07.21 안녕하십니까! 당사는 법인사업장으로써 최근 대표이사 2인을 각각대표이사로 법인등기부등본상에 등재하였습니다. 이후 사업자등록증상 각각대표가 1인 한명만 기재하여 발행하는것이 가능 (주)유사미
4590 창업기업에 대한 질의 O
09.07.21 올해 주식회사를 설립하였습니다. (종업원 500명 /납입자본금 5억원 수준으로 설립) 1. 질문 : 자본금 기준으로는 중소기업인데... 이회사의 종업원이 (주)디티씨
4589 증권거래세 가산세 O
09.07.21 안녕하십니까? 증권거래세법 제10조 1항 2에 해당하는 거래를 1/4분기에 거래를(양도) 하고 5월말까지 신고납부를 하여야 했으나 신고누락하였습니다 또한 같은 주식의 나머지를 이감사
4588 현금으로 접대시 세무상 문제 O
09.07.21 안녕하세요. 1만원이상 접대시 적격증빙을 필요로 하는 것으로 알고 있습니다. 고객사 임직원에게 수주 기념으로 현금을 지급하려고 합니다. 통상적인 수준을 넘는 금액입니다. 현
4587 중소기업 지원관련 O
09.07.21 우리 연구원에서 중소기업의 인력들은 6개월-1년간, 월 100-200만원씩 지급하고 교육/훈련을 시켜주는 프로그램을 만들려고 합니다. 급여는 외부인건비 항목으로 처리하려고 합니 한국화학연구소
4586 면세매출누락 관련 O
09.07.20 1기 예정시 면세분이 매출누락되었는데 확정신고시 포함하여 신고할때 가산세가 적용되는지요? 또한 수정신고가 아닌 확정신고시에 포함하여 신고하여도 되나요? 울트라건설
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