안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
5316 매입세액 불공제 관련 질의 O
09.10.23 안녕하십니까? 매입세액 불공제 관련 질의입니다. 현재 비영업용 소형 승용자동차 구입, 유지 및 임차 관련건으로 매입세액 불공제로 처리하는건이 있습니다. (임원용 차량 및 에이스테크놀로지
5315 신용카드로 고정자산 매입시 부가세신고서 작성 방법 O
09.10.22 안녕하세요 부가가치세 신고서 작성시 부속서류 중에 건물 등 감가상각자산 취득명세서 기재방법에 대해 여쭙겠습니다. 감가상각자산 취득명세서에는 현행 부가가치세 신고서상으론 세금계산서 한솔교육
5314 재화 구입관련 매입세액 공제 O
09.10.22 안녕하십니까? 재화 구입 관련으로 매입세액공제가 가능한지 문의 드립니다. 관련 규정도 함께 알려주시면 감사하겠습니다.(1,2,3 공통적으로 직원들에게 매출세금계산서는 발급하지 않음 한국서부발전
5313 공통매입세 불공제 계산시 면세비율 5%미만경우 공통매입세 불공제 않하는게 맞지요? O
09.10.22 안녕하세요 부가세 신고시 면세비율(총공급가액/면세공급가)이 5%미만이면 공통매입세가 있더라도 매입세불공제에서 제외시키는것이 맞는지요? 형진조경
5312 신종플루지원금에 관한 문의 O
09.10.22 안녕하십니까? 저희 병원에서 이번에 신종플루접종관련 정부지원금을 받았는데 회계처리시 기부금수익 으로 해야할지 국고보조금으로 처리해야 할지 문의드립니다. 좋은삼선병원
5311 수출재화의 반품관련 O
09.10.22 1. 당사(A)는 2009년 6월 내국신용장을 근거로 하여 국내의 거래처(B)로부터 상품 1억원을 로컬매입하여 당사의 수출처(C)에 직수출을 하고 1기 확정신고 때 매출신고를 하였 대한전선
5310 월간지판매(출판업)시 매입부가세 공제 여부? O
09.10.22 월간지판매(출판업)시 면세를 적용하여 세금계산서가 아닌 계산서를 발행하고 있으며, 월간지 제작에 필요한 원가(월간지 제작용역 체결함) 및 기타경비에 대하여 매입세금계산서를 수령하 한국자유총연맹
5309 공익사업(비영리사업)으로 지출한 매입세의 매출세액에서 공제가능 여부? O
09.10.22 당사는 한국자유총연맹는 공익(비영리법인)법인으로 공익사업과 수익사업을 겸업하고 있습니다. 수익사업(임대수입,주차수입 등)에 관련한 매입세액은 매출세액에서 공제 하고 있으나, 공익 한국자유총연맹
5308 주요고객 업체대상 체육대회(골프) 관련 회계처리 O
09.10.22 안녕하세요 당사의 주요 거래업종인 주요 건설사 입찰 담당자들을 대상으로 하여 체육대회(종목:골프)를 개최하는데, 관련 비용을 '업무추진비로'해야할지 '광고선전비'로 해야할지 나이스디앤비
5307 국책과제 수행시 부가세 공제여부 O
09.10.22 안녕하세요 당사는 정부산하기관에서 시행하고 있는 국책사업을 수행하고 있는 참여기업입니다. 당사에서 일부 민간부담금을 지불하면 정부에서 당사가 지불한 금액외에 더많은 국책자금을 세아티이씨
5306 무상감자 O
09.10.22 회사에 무상감자 단수주 대금이 입금 되었습니다. 이에 따라 회계처리를 어떻게 해야 하는 지요? 빠른 답변 부탁드리겠습니다. 디지탈옵틱
5305 전대차계약시 임대보증금 처리 O
09.10.22 안녕하세요? 현재 당사는 모회사와 전대차계약을 맺고 매월 임대료를 지급하고 있습니다. 모회사가 현재 빌딩 전체에 대해 빌딩업주와 계약을 맺고 당사는 모회사에게 임대료를 엠큐브웍스
5304 집합투자기구의 배당소득 종합소득 합산 여부 O
09.10.21 집합투자기구의 이익중 상장주식매매차익에 대하여는 비과세 하는바, 차후 종합소득 신고시 금융소득 4천만원 초과여부 계산시 상장주식매매차익의 비과세 부분은 제외하여 산정하는지 여부
5303 지방세 과다납부 시 경정청구 기한은 ? O
09.10.21 안녕하세요. 취득세의 경정처구 제도가 있는 지, 경정청구 기한은 언제까지 인지 궁금합니다. 답변을 부탁드립니다. 한국서부발전
5302 뱅크유센스 O
09.10.21 뱅크유센스 180일로 신용장을 개설하였는데요 개설부터 상품입고,이자지급,대금결재등의 분개하는 방법을 자세히부탁드림. 가능한 예시를 이용하여부탁드립니다. 급합니다. 세방전지
5301 당좌대출이자율 O
09.10.21 안녕하십니까? 특수관계자에 대한 가지급금에 대하여 인정이자 계산시 가중평균차입금이자율로 계산을 하는데 2007.02.27이전에 가지급금이 있는 직원의 경우 당좌차월이자율로 이감사
5300 금융리스시 세금계산서 수취 여부 O
09.10.21 안녕하세요. 이번에 금융리스를 통해 의료기기를 A업체에서 B리스회사를 통해 구입하였습니다. 그런데 A업체에서 세금계산서를 B리스회사가 아닌 본원앞으로 발행을 하였는데 경희의료원
5299 사업자등록번호로 거래처 파악 O
09.10.21 안녕하십니까? 사업자등록번호로 거래처 상대방의 부가세신고액 또는 매출액을 알수 있는 방법은 없나요? 외감법인이 아닙니다 감사합니다 이감사
5298 배당소득관련 원천징수질의 O
09.10.21 안녕하세요? 바슈롬코리아입니다. 소액주주(20%)에 대해 매월 일정금액의 경영자문수수료를 지급하기로 약정되어 있습니다. 이경우 지급하는 금액을 당해 법인은 배당소득으로 처리하고자 바슈롬코리아
5297 외투법인 감면률 계산 O
09.10.21 국토부로부터 외국인투자 기업 조세 감면이 결정된 업체입니다. 감면 비율과 관련하여 질의를 드립니다. 외투기업의 조세감면은 신주취득분등에 대해서만 가능하다고 알고 있는데. 예를
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