안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
5405 자회사 연결 재무제표 작성 문의 O
09.11.04 안녕하세요. 5년전 자회사를 설립하여 지분법 투자주식 평가를 하여 본사 개별재무제표에 반영을 하고 연결재무제표 작성 공시를 하였습니다만, 지분법투자주식(자산)이 자회사 방주광학
5404 증빙불비가산세 O
09.11.04 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 금번 직원들을 상대로 교육할 세무교육 자료를 제작하는 과정에서 증빙불비가산세에 대하여 법조문을 찾을려고 하니 잘 찾지못하여 도 한미상사
5403 배당소득 종합과세 합산여부 O
09.11.04 안녕하십니까..항상 성실한 답변에 감사드립니다.. Q1 : 통상 배당 지급액시 14% 원천징수 후 차액을 지급하고 있습니다... 조특법상 "1년이상보유 주주가 액면 한국외환은행
5402 자기건물 분양시 증여부분에 대한 세금계산서 발행유무 O
09.11.04 본인소유에.상가건물을 증여시 세금계산서를 발행을 해야되나요? 아니면..부가세 신고시..그냥 기타에 넣어서 신고를 하면 되나용 이선미
5401 자산재평가 후 매각시 회계처리 O
09.11.04 안녕하세요. 작년 자산을 토지 자산 재평가를 하여 100원짜리가 150원이 되었습니다. (취득시) 토지 100 / 현금 100 (재평가시) 토지 50 방주광학
5400 추가질문.. O
09.11.03 첫번째 답변 감사드리구요... 두번째 질문의 경우은 임대 거래선이 본사가 타지역 지방이고 저희 백화점에서 임대영업을 할 경우에 저희가 임대관리비등의 매츨세금계산서를 교부할때 롯데백화점광주점
5399 사업장 관련 문의 O
09.11.03 안녕하세요. 저희는 대규모소매점업을 영위하는 법인입니다. 저희는 거래형태에 따라 특정매입과 임대로 나뉘어서 영업을 하고 있습니다. 임대의 경우는 저희 일정매장을 임차하여 영업 롯데백화점광주점
5398 수도권 18홀 대중골프장 중소기업기본법상 중소기업에 해당하는지 O
09.11.03 수도권내에 위치하고 있는 18홀 대중골프장의 경우 세법상 및 중소기업기본법상 중소기업에 해당여부를 알고싶습니다. 1. 매출액 : 150억원 2. 자본금 : 9억 3. 종업 용인씨씨
5397 만기보유증권의 조기 상환 O
09.11.03 수고가 많으십니다. 장기투자자산에 만기보유증권으로 분류되어 있는 국공채를 단기투자자산이나 만기일 도래가 되기전에 매각을 했습니다. 1)매각후 장기투자자산에 남아 있는 범양건영
5396 sub-con(하도급사)에 장례용품의 지원.. O
09.11.03 당사에는 직원의 장례 때 장례용품을 지급하고 있습니다.(일회용 접시,컵,수저 등) 이를 sub-con사(당사 작업장을 소사장제 도입으로 분리된 하도급사: 20여개사)직원에게도 포스텍2
5395 주식보상비용 세무조정 O
09.11.03 당기 주주총회에서 주식매수선택권을 부였으며, 이경우 당기경과 주식보상비용에 관한 세무조정은 어떻게 되는지요? 당기분에 대하여 손금불산입 유보 되는것이 아닌지? 발행조건은 약정
5394 기계수입관련 O
09.11.03 안녕하세요? 수고많으십니다. A(일본), B(국내수입업체), C(당사) (내용) 1) A에서 기계를 B란 업체에서 수입. 모든 통관관련서류는 B가 수취. 2) 일정 김가영님
5393 물품대금을 선지급한 경우. 부가세법상 위배되는지 여부. O
09.11.03 저희 회사는 강판을 구입하는데. 어떠한 이유로 해서 발주를 낸 금액만큼의 선급금을 먼저 달라고 합니다. 예를 들어 강판을 1억원어치 발주를 냈고, 강판업체에서 1억을 먼저 지 SLS조선
5392 토지분양매입관련 O
09.11.03 안녕하세요~ 항상빠른답변 감사드립니다. 법인명의에 토지를 구입을 한 경우 계약금(09.4월지급했고)1차중도금,2차중도금,3차중도금,잔금(2011.4월지급예정) 그럼. 회사자산 이선미
5391 행사대행 처리에 대한 거래 O
09.11.03 당사의 매출처인 A업체에서 해외행사를 진행하면서 행사의 특정기간동안 당사의 상품관련 일정을 포함했습니다. 이에 특정기간 발생비용에 대해 당사에 청구하면서 매출대금에서 차감하는 금비화장품
5390 사업소득을 지급하는 고문에게 지급하는 제반경비 O
09.11.02 사업소득을 지급하는 고문에게 회사에서 복리후생비, 차량유지비 등등 제반경비를 지급하게 된다면 이들 경비에 대한 회계처리와 세무상 처리는 어떻게 되나요? 피케이엘
5389 폐업시 일용직지급조서 제출 O
09.11.02 안녕하세요.. 다름이..아니구요 9.5일 폐업인데 7-8월 일용직지급조서를 11.30일까지 제출하면 되는지 아니면 법정신고기한인 3/4분기 제출일인 10.31(11/2 이선미
5388 기업합리화 적립금 처리방법 O
09.11.02 수고합니다. 항상성실히 답변에 감사드립니다. 1. 본원(의료법인)은 자본금 계정중에 기업합리화 적립금액이 1억3천6백만원이 있음.. 상기금액을 임의적립금으로 (이월이익잉
5387 동일 업체의 지점간 인사이동시 원천신고에 관하여 ~~ O
09.11.02 당사는 동일 법인등록번호에 지역에 따라 4개의 지점이 있습니다. 모든 회계처리는 본사에서 이루어지고 있으며, 종업원할사업소세를 내고 있습니다. 그런데, 본점(서울)에서 지점 베올리아워터코리아2
5386 추계과세 관련 문의 O
09.11.02 항상 신속하고 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라, 당사와 관련된 일은 아니나 지인 기업의 문제가 발생하여 여쭙고자 합니다. xx세무서장은 관계관청에 신고 또는 등 태아건설
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