안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7565 취득세 O
10.08.31 수고가 많으십니다. 1. 설비 증설로 역률보상기(3천만원) 추가 구입 취득세 문의? 2. 당사는 공장안에 컨테이너를 설치하여 휴게실로 사용하고 있습니다. 단순 휴게실?과 대경특수강
7564 부가세신고 O
10.08.31 안녕하세요. 영업부서 직원이 실수로 금년5월 매입세금계산서 누라하였습니다 거래처는 부가세신고 하였습니다. 1기확정신고 해당건으로 2기예정신고에 신고및 환급가능한지요? 불가능 소비코
7563 정관에 없는 수익금의 부가세신고 O
10.08.31 안녕하십니까? 정관상 무역,제조업만을 하는 업체가 다른 법인에게 서비스 용역을 제공하고 외화로 2만불 정도 받았습니다 계속적으로 발생할 용역이 아니고 일시적으로 발생되어 잡 이감사
7562 법인 신축건물 취등록세 O
10.08.31 안녕하세요 당사는 의왕에 본점이있고(임차사용) 이번에 토지공사로부터 의왕 지역에 토지를 경매로 불하받았습니다. 20년이상 사업연수, 의왕지역에 5년이상되었음 질문1)당사는 일승
7561 손해배상 패소시 대손처리 가능여부 O
10.08.31 직원의 횡령으로 인하여 발생한 손실금이 있습니다. 각 납품처와의 판결에서 조정합의 되었습니다. 직원은 해외 도주 상태입니다. 이때 대손처리를 위하여 구상권청구소송 및 손해배상 세이디에
7560 취득가액 환산가 O
10.08.31 안녕하십니까? 다름이아니라 양도소득세 신고시 취득가액을 알수없어 환산가로 계산하였는데 계산된 취득가액이 이상이 없는지 알고싶어 글을 올립니다. 토지양도가액 : 230,000,0 토성공영
7559 자기계산 중간예납 회계처리 O
10.08.31 중간예납 신고를 하는데 회계처리에 관한 질문입니다. 예년과 달리 중간예납기간의 실적에 의한 자기계산을 하였고, 법인세납부액이 1.000,000원 발생했습니다. 직전사엽연도 법인
7558 의료보건용역(개인병원) 사업소득 원천징수여부 O
10.08.30 직원들의 배우자 검진에 대한 비용처리를 하는데 저희와 거래한 개인병원으로부터 계산서를 받았습니다. 이에 대해 사업소득원천징수도 해야 하는 건지요?? 서울우유협동조합
7557 답변에 감사드리며 추가질의를 드립니다. O
10.08.30 추가 질의 1. 소득을 지급받는 자가 국내1인은 국내거주자 이며, 해외1인은 캐나다(현지인)입니다. 용역을 수행하는 장소는 국내인은 국내에서 해외인은 해외에서 인적용역을 제공합니 디아이디
7556 특수관계자간 현금결제에 따른 세무상 문제점 검토 O
10.08.30 당사는 전자부품 제조업을 사업목적으로 하여 설립된 법인으로서, 원자재 업체로부터 원료를 공급받아 제조과정을 거쳐 제품을 판매하고 있고, 또한 특수관계자인 A사로부터 OEM상 인터플렉스
7555 커미션 지급시 원천세 과세 및 회계처리에 대한 질의 O
10.08.30 당사는 제품을 약5.5$씩 판매예정이며, 이때 개인에게 (국내1인과 해외- 캐나다1인) 각각 0.1$의 커미션을 지급하려고 하는데 이때 세무관련 검토 및 회계처리시 증빙 문의를 드 디아이디
7554 공익법인의 중간예납신고의무 O
10.08.30 안녕하십니까? 1. 공익법인으로 전년도 결손이면서 과거연도 및 올해도 이자소득외 수입금액이 없는데 중간예납의무가 없는지요? 2. 중간예납의무가 없다면 신고 자체도 안해도 이감사
7553 임원 퇴직금 지급율 적용기준일 O
10.08.30 당사는 2009년 주주총회(주주총회일 : 2010년 3월 28일)에서 임원에 대한 퇴직금 지급율을 기존 : 매1년마다 2개월분 지급 에서 변경 : 매1년마다 3개월분 지급으로
7552 전기오류수정손실 O
10.08.30 법인세 중간예납시 전기오류수정손실에 대해서 조정을 해야하나요? 작년도 비용을 작년에 납부한것으로 계상하고 올해 돈이 나가서 전기오류수정손실 계정과목으로 잡았는데.. 불산입해 삼우메탈
7551 변액 보험 가입시 분개처리 및 세무처리 O
10.08.30 - 계약자: 법인 , 수익자:회사, 피보험인: 임원 1) 변액보험으로 일시금 1억을 보험회사에 가입한 경우, 분개는 어떻게 처리하나요? (주식형-80%, 펀드형-20%) 세라컴
7550 법인세중간예납신고납부계산서관련 O
10.08.30 안녕하신지요? 의견이 분분하여 여쭙니다. 법인세중간예납신고납부계산서의 16번란(수입금액)은 정확하게 어느해 어느 금액을 적는 란인지요? 감사합니다. 크로바케미칼
7549 장기연불조건 매매의 세금계산서 O
10.08.30 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 기계장치를 매각하고 대가를 장기연불조건으로 3개월마다 입금받는 것을 조건으로 계약을 하여 세금계산서를 발행중입니다. 현재 해당거 동서
7548 해외본사폐업가능여부 O
10.08.30 1. 일본국회사가 싱가포르에 선박관리하는 자회사를 설립하여 운영하고 있는데 비용이 적게 발생하는 한국으로 이전하여 운영하려고 합니다. 2. 그 경우에 소속선박의 검사유효 정평세무회계
7547 지방세 취득세 문의 O
10.08.29 금번 관청에서 취득세 서면조사 결과 통지를 통보 받아 질의드립니다. 봅법 제104조 제2의3항에 의하면 지상의 과수.임목과 죽목을 말한다 했는데 여기서 임목은 수목의 집단을 제일스포츠센타
7546 추가질문 O
10.08.27 답변감사합니다. A/S부품 사용시 부가세신고 및 납부 하고 또한 A/S매출시 부가세 신고 납부가 이루어 지면 이중이 아닌가요? 소비코
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