안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8324 부가가치세 수정신고시 가산세 감면 O
10.12.21 당사는 1기 확정신고시 중국으로 직수출시 수출신고필증누락으로 설비매출이 5월4일 6,368,171,866원, 7월8일 설비매출 3,438,804,972원이 누락하여 수정신고를 새한산업
8323 전자세금계산서발급세액공제 관련 질문입니다 O
10.12.21 전자세금계산서 발급세액공제를 적용받는 경우에 발행했다 취소하면 전자세금계산서 발행매수가 2장이 되는데요 이경우에도 이 두장에 대해서 200원을 공제받을수 있는건가요? 아니면 대한주택보증주식회사
8322 공연료 원천징수 O
10.12.21 안녕하십니까? 회사행사에 외부 연예인 혹은 연주자들을 초빙하여 공연을 갖게 하고 공연료를 지불시 80% 필요경비 처리하고 나머지에 관하여 22%원천징수(주민세포함) 하면 되는 이감사
8321 비거주자 판정기준 O
10.12.21 안녕하십니까? 소득세법상 아래의 경우 비거주자로 판정이 될지 궁금합니다 본인"A"는 외국에서 1년이상 거주하면서 외국법인에서 급여를 받습니다만 국내에 부동산을 가지고 있으며 이감사
8320 배당소득세 신고서작성시...법인원천세율과 그이외의 세금에 대해 알고싶어요. O
10.12.20 외투법인입니다만, 이번, 국세청일반통합조사에서 2006년도 귀속분과 2008년도 귀속분에 대해 지방국세청장으로 부터 결정청구서를 통보받아, 소득금액조정합계표상의 경정금액이 200 (주)한국시바우라메카트
8319 [38100] 관련 재질문 입니다 O
10.12.20 빠른답변감사합니다. 궁금증이 정확히 해결되지 않아서 보완질문 올립니다. 제 질문의 핵심은 부도수표 대손세액 공제는 올해 1기에 이미 받았는데 나머지 부분(공급가액에 해당하 대인포리
8318 개인들과의 거래인데 계약서를 만들어야한다는건가요??? O
10.12.20 개인들과의 거래인데요 계약서를 만들어야하는건가요??? 그리고 적립금 처리는 어떻게 해야하는지요... 물건을 사면 물건 값의 1%적립금처리를 해드리고 난중에 쓰시면 에누리 해 영보지류유통
8317 해외구매대행문의요.. O
10.12.20 저번에 문의 드렸는데요.. 한국에서 구매자가 저희 쇼핑몰에 물건을 구매할경우 쇼핑몰에 물건금액은 (물건금액(해외금액) + 판매수수료 포함금액 + 배송비)를 받고 있습니다 영보지류유통
8316 퇴직연금 충당금 설정 O
10.12.20 안녕하세요. 당사는 올해 처음으로 퇴직연금(DB형)가입하였습니다. 퇴직보험등 조정명세서 상에 퇴직보험충당금 항목이 있는데요 퇴직연금 손금인정을 받기 위해서는 반드시 퇴직보험 소비코
8315 부도수표 대손세액공제 받은 채권의 대손처리 O
10.12.20 안녕하세요? 거래처에서 받은 어음이 부도확정되어 2010년 1기 확정시에 대손세액 공제를 받았습니다. 이 경우, 당해 년도에 대손처리도 함께 하여야 하는 것인지요? 거래처에서 대인포리
8314 산재보험 문제 입니다. O
10.12.20 수고 많으십니다 근로복지공단으로 부터 산재승인 후 환급금을 받았습니다 병원비가 환급금보다 많을 경우 차액에 대해 회사부담금으로 복리후생비로 처리할까 하는데요 회계처리 부분에서 (주)동국알앤에스
8313 (아래 질문 추가) 상품권 구매/지급 관련 O
10.12.20 당사에서 협력사에 용역비를 지급하고 있으며 그 협력사의 직원에게 연말시상으로 상품권을 지급하고 있습니다. 용역비에는 물론 급상여 성격의 비용이 포함되어 있습니다. 그러면 상품권 지 김성주님
8312 상품권 구입 관련 회계처리 O
10.12.20 안녕하세요. 법인에서 상품권을 구매해서 협력사의 직원에게 연말시상으로 지급했을 경우 구매 시 및 지급 시 회계처리 방법을 알려주십시오.(금액은 50만원 이내) 김성주님
8311 비영업대금과 금전소비대차계약에 의한 대여금 O
10.12.20 비영업대금과 업무무관가지급금의 경우에는 대손충당금 설정대상이 아니고, 금전소비대차계약에 의한 대여금은 대손충당금 설정대상에 해당하는 것으로 알고 있습니다. 이때, 인엔씨
8310 기계장치의 자본적지출 기준? O
10.12.20 항상 빠르고 좋은답변 감사합니다.. 제조공장내 기계장치에포함되는 부속품및 여러가지 소모품을 자본적지출잡는 기준이 어떻게되나요? 의미와 뜻은 알고있습니다. 하지만 꼭 필요한 성능 (주)케이에스인더스트리
8309 부가세 수정신고 관련 질의 O
10.12.20 부가세 수정신고 관련하여 질문드립니다 1. 전자세금계산서 교부세액공제 신고를 실제 발행한것보다 과다하게 신고했습니다. 이경우 수정신고시에 가산세가 있는지요? 있다면 계산 대한주택보증주식회사
8308 공장내 크레인설치시 자산으로 반영하는 시점은? O
10.12.18 항상 좋은답변 감사합니다.. 공장내 크레인을 설치하면서 계산서를 계약금, 중도금, 잔금 으로 나누어 받았습니다. 계약서작성시점과 크레인 설치만료시점이 다르고 계산서도 나누어 받 (주)케이에스인더스트리
8307 고용유지 지원금으로 국고보조금받을시 처리방법? O
10.12.18 항상 좋은답변 감사합니다.. 고용유지 지원금으로 국고보조금을 받았습니다. 지원정책상 보조금을 모두 복리후생비로 소진해야합니다. 입금시 잡이익으로 잡고 사용시 복리후생비로 처리 (주)케이에스인더스트리
8306 부서별 포상금 회계처리 O
10.12.18 수고하십니다. 우수직원에게 지급하는 포상금은 근로소득으로보아 원천징수 하여야 하나 우수부서에 지급하는 포상금(500,000원)은 법인카드로 기프트카드구입후 지급시, 카드영 경주신라CC2
8305 아래 38084관련 재질문 O
10.12.17 빠른답변 정말 감사드립니다~ 아래 연구비 계산서 누락 관련하여 세무서에서는 증빙불비 가산세 2%를 말하는데... 해당되는것인지요? 계산서를 지금이라도 수령하여 수정신고하면 씨유메디칼시스템
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