안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9416 원천징수 여부 O
11.06.20 1. 항상 빠른답변에 감사드립니다. 2. 일본에 소재하는 일본의 법인과 당사간에 기술도입에 관하여 계약을 체결하고자 합니다. 3. 금번에 기술도입에 다른 계약금을 지급할 예정이 신흥기업사
9415 defer tax O
11.06.20 안녕하세요 누군가 defer tax 가 뭐냐고 물으면 보통 이연법인세자산이나 부채를 얘기할 수 있는데 이것말고 혹시 이월결손금 5년공제도 defer tax라고 부르나요? 티유브이슈드
9414 취득세중과세 O
11.06.18 대구광역시에 법인설립하여 부동산을 신축하여 사업을 하려고 하는데 지방세가 중과세 되는지 알고 싶읍니다. 과밀억제권역이 이니면 취득세가 중과세 안된다고 알고 있는데 맞는지요 답 토성공영
9413 폐업신고를 한 사업자에 대한 매출세금계산서 발행 O
11.06.17 안녕하세요. 6/30에 반품사유가 발생하여 반품처리를 한 뒤 7/1 오전10시에 세금계산서를 발행하였습니다. 이때 반품을 받은 고객이 7/1 오후 4시에 세무서에 폐업신고를 바슈롬코리아
9412 개인화가로 부터 그림 구매시 적격증빙 O
11.06.17 개인화가로 부터 그림을 구매하려 합니다. 영수증 수취(계좌송금) 만으로도 적격증빙이 될수 있는지요? 혹 사업소득(인적용역제공)으로 보아 당사에서 원천징수후 지급할 수는 없는지요 세이디에
9411 매도가능증권 처분시 회계처리 문의 O
11.06.17 안녕하십니까? 매도가능증권 처분시 회계처리 방법에 대해 문의드립니다. 10' 1/10 매도가능증권 매수 100주 @500 차)매도가능증권 50,000 대)보통예금 50 디비아이
9410 [추가질의] 시가가 장부가보다 낮을경우 세무상 문제 O
11.06.17 현재 용지의 시가는 3억여원이며, 당사 장부가는 6억여원입니다. 이럴경우도 시가로 처리해도 세무상문제가 없을까요 세이디에
9409 민간자본 발전소사업의 취득세 대상금액 O
11.06.17 민간자본의 발전소사업에 있어서 취득세 대상금액을 여쭤봅니다. 총투자비가 약 1,300억이고, 발전소의 주기기(해외수입)가 약 900억일 경우 취득세 계산에 있어, 총투자비를 유호산업개발
9408 해외 거래처에 금형개발 의뢰.계약시 O
11.06.17 저희회사가 금형제작 개발을 위하여 해외 거래처와 계약을 체결하고 해외로 대금을 송금하였습니다. 해외 거래처다 보니 세금계산서가 발생이 안되어 있습니다. 현재는 계약서만 있는 상태입 길무역
9407 용지 거래시 특수관계성립여부 O
11.06.17 당사는 현재 소매업을 운영중입니다. 그런데 기존 법인에서 건설업을 운영하다 넘겨받은 채무로 용지가 있습니다. 이 용지를 당사 대표이사의 장인 또는 처재에게 매각하려 합니다. 세이디에
9406 매출처별 합계표 가산세 O
11.06.16 항상 감사 합니다. 부가가치세법 제22조 [가산세] 및 시행령 제70조의 3 5항과 관련하여 질문 드립니다. 법 제 22조 4항에서 "매출처별 세금계산서 합계표의 기재사항이 착 매리어트호텔
9405 임시투자세액공제 이월공제기간에 대해 질문합니다. O
11.06.16 조특법 제 26조인 임시투자세액공제 조문이 삭제되었는데 아직도 임시투자세액공제에 대한 이월공제를 받을수 있는지 궁금합니다. 또한 받을 수 있다면 임시투자세액공제 이월공제 기간이
9404 가업승계에 따른 증여세 과세 특례 관련 O
11.06.16 조세특례제한법 제30조의6 과 관련하여 질문드립니다. 가업승계 요건을 모두 충족하여 주식증여분에 대하여 "가업의 승계에 대한 증여세 과세특례"를 적용받은 후에 피상속인 또는 현대통신(주)
9403 부가가치세 O
11.06.16 안녕하세요 저희는 법인이고 세미나 행사 관련하여 한 용역업체와 2010년 12월에 거래가 있었으며 2기확정 때 부가가치세 신고시 이 금액(공급가액 5천5백 부가가치세 5백5 티유브이슈드
9402 면세사업자도 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. O
11.06.16 면세사업자가 일반과세자로부터 받은 세금계산서에 관하여 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. 예컨데 면세사업자인 학원이나 병원이 일반과세자인 운송업체에게 버스를 빌리고 받
9401 리조트 이용권 인쇄(발행)시 회계처리 O
11.06.16 리조트 이용권을 인쇄발행하고자합니다. [물음] 이용권 인쇄(발행)시점에 투입된 비용(원가)을 재고자산으로 인식하고 판매시점에 비용으로 인식하고 이를 고객이 이용하는 시점에 매 STX리조트
9400 프랑스 인적용역 대가 원천징수 O
11.06.16 해외법인 설립 과정에서 발생한 프랑스 변호사 수임료(인적용역)를 지급하려고 합니다. 제한세율 확인 부탁드립니다. 서하브랜드네트웍스
9399 면세사업자(병원)의 노후자산(비품) 매각시 세금계산서 발급여부 ? O
11.06.16 면세사업자(병원)의 노후자산(비품) 중고매각시 적격 증빙 ? 1. 세금계산서 또는 계산서 발급여부 판단 (현재 계산서 발급중) 2. 면세사업자도 세금계산서 발
9398 종사업장 등록 여부 O
11.06.16 안녕하세요? 저희는 사업자단위 과세자로서 음식/구내식당 업을 영위하고 있습니다. 이번에 새로이 OPEN 할 종사업장이 있는데 이곳의 종사업장 등록 여,부 관련 문의드립니다. STX리조트
9397 합병차익 O
11.06.16 제가 알고 있기로는 합병차익이란 소멸회사로부터 승계한 순자산가액이 소멸회사 주주에게 지급한 합병의 대가를 초과하는 것을 의미하는것이라고 알고 있습니다. 이때 순자산가액은 자산
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