안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10123 영세율적용여부 O
11.10.21 당사는 일본회사에서 물품을 수입하여 국내사업자(을)수출대행계약에의하여 일본소재t/t조건으로 “국내사업자”인 당사와 “을”간의 공급계약과 대금의 수수가 국내에서 이루어지면서 당해 국림엔지니어링
10122 고정사업장이 있는 일본업체에 지급하는 Supervisor Fee의 소득구분 및 원천징수 유무 O
11.10.21 매번 성실한 답변에 감사드립니다. 국내에 고정사업장이 있는 일본업체로 부터 제품을 구매하고 제품설치 시 일본업체로부터 파견된 감독관이 설치 및 성능에 대한 관리감독(체류기간은
10121 간주취득세 납부 O
11.10.21 Ⅰ.현황 A사는 B사의 주식 35%를 보유하고 있음 A,B사는 각 각 C사(2002년 7월 설립)의 지분을 아래와 같이 보유하고 있음 2002 경동도시가스
10120 정부지원금 회계처리 문의 O
11.10.21 저희 회사에서 신입(인턴)사원을 고용해 임금이 지급이 되었습니다. 계정과목을 임금 지급시 임금처리하였고, 정부 지원금이 나오게되었습니다. 이경우 정부지원금의 회계처리가 궁금합니 에이에스티
10119 채무면제이익 이월결손금 세무조정상 공제후 오류분 수정신고 가능여부 O
11.10.20 2009년귀속결산 법인세신고시,채무면제이익을 영업외수익으로 손익계산서에 당기순이익증가됨 세무조정상에서 일반적인 방법으로 "각 사업연도소득금액"에서 바로 이월결손금공제 하였습니다. 이기호세무회계사무소
10118 다년간 발생한 AR의 불일치를 당기에 상각할 경우, 일반기업회계기준 상 올바른 처리에 관한 질문 O
11.10.20 담당자가 여러번 바뀌어 다년간 발생한 AR의 불일치를 발견하여 당기에 상각할 경우, 올바른 회계처리가 궁금합니다. 불일치 금액은 전체 회사 매출액의 0.05% 가량 됩니다. 불 바슈롬코리아
10117 전자세금계산서 수정 O
11.10.20 안녕하세요~ 저희가 2기예정기간중에 수취한 매입세금계산서가 있는대요 그중 한건이 중복으로 발행되는 바람에 부의 금액으로 세금계산서를 발행할 예정이라고 하는대 해당업체에서 아직 제주은행
10116 추가문의 O
11.10.20 1. 기타사외유출로 처리한다고 하면, 회계상처리는 없이 세무상 해당 법인세 조정신고를 하면 되는것인지요? 2. 07년부터 09년까지는 지분투자한 특수관계자이었다가, 10년도 온지구
10115 제반공과금/세금과 공과금 O
11.10.20 임대 관리비부과를 위한 제반공과금이란 항목을 사용시 세금과공과에 해당하는 '인지세, 재산세, 교통유발부담금등'이 제반공과금과 같은 개념인지 궁금합니다. 세이디에
10114 리보금리 O
11.10.20 1. 해외현지법인에 지급보증을 07~10년동안 서주고, 이에대한 리보금리를 적용해서 미수이자를 잡아야 하는지요? 2. 만약 이를 하지 못했다면, 후속조치는 어떻게 해야하나요? 온지구
10113 감자를 할 경우 지분율 증가에 따른 과점주주 취득세 관련의 건 O
11.10.20 06년도에 과점주주(51%이상)대상이 되어 취둑세 납부를 하였습니다. 그러나 2011년도에 자본금을 감자하여 06년 지분율 보다 증가 되면 재과점주주 대상이 되어 취득세 나스테크
10112 업무무관비용의 손금불산입의 경우, 소득처분 문제 O
11.10.20 국내외투법인의 직원으로서 수행하는 업무가 국내사업장 50%, 국외의 본사 관련 50%일 경우, 국내 영업과 무관한 비용 50%는 손금불산입으로 처리되는 것으로 알고 있습니다. 바슈롬코리아
10111 법인의 매출에 관한사항 O
11.10.20 법인의 소매업과 관련하여 다수 개인에게 어플리케이션 판매와 관련하여 세금계산서 발행의 의무가 없다고 하셨는데.. 부가가치세 신고를 할때 법인이 매출에관련하여 세금을 신 퍼스텍
10110 구매확인서, 영세율세금계산서 O
11.10.19 영세매출을 진행하여 영세율매출세금계산서를 발행하였는데, 구매확인서를 확인해 보니 구매확인서 금액과 영세율매출세금계산서의 금액이 차이가 납니다. (세금계산서 금액이 더 큼 ) 동우만앤휴멜
10109 임원퇴직금 관련 O
11.10.19 안녕하세요? 임원의 퇴직금 정산과 관련하여... 1.현재 등재이사가 등재되기 이전의 일반직원 기간의 퇴직금을 중간정산받을 수 있나요? 2.일반직원이다가 중간에 임원등재가 장은주
10108 부가시신고서-과세표준명세 O
11.10.19 안녕하세요, 문의드립니다. 부가세 신고시 과세표준명세를 작성하여야하는데 금번 신고에 영업권수입(사업 양도양수-ATM기기 운영 관련)이 있었습니다. 업태/종목/코드를 보광훼미리마트
10107 전자세금계산서 전송지연가산세 O
11.10.19 항상성실한 답변 감사드립니다. 아래 경우에 어떤 가산세 대상일지요? 당초: 2011.10.5일자로 전자세금계산서 발송 수정: 2011.09.10 작성일자로 정정할 때(20 한국외환은행
10106 회계처리에 관한 질문 O
11.10.19 안녕하세요. 저희 회사는 A거래처와 일정량 이상의 물량을 처리할 시 인센티브를 제공하는 계약을 체결했습니다. 그래서 12월 31일까지 한시적으로 계약요율의 몇%를 할인해서 inv 김성주님
10105 비영리법인의 법인세 신고시 제출서류? O
11.10.19 비영리법인의 법인세 신고 후(전자신고하였음) 관할 세무서에 따로 제출해야 하는 서류는 무엇이 있는지 궁금합니다.
10104 법인명 변경시 행정절차에 관하여. O
11.10.19 수고가 많으십니다. 당사는 2011년내 본사 및 사업장의 지방이전이 추진중에 있으며 이전과 동시에 법인명을 변경할 계획입니다. 법인명 변경으로 인해 변경신청을 준비해야할 항목 필튜브텍
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