안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13342 여행자보험관련 O
13.03.27 수고하십니다 직원해외출장시 회사비용으로 여행자보험가입 출장시 직원이 질병이 걸려서 직원자기비용으로 치료하고 보험회사에 보험금 청구함 보험회사에서는 보험계약자가 회사라는 이
13341 용역서비스 O
13.03.27 안녕하세요. 중국에 있는 중국 현지 법인에 연구용역을 의뢰하여서 그 대가로 송금을 해주려고 합니다. 용역은 중국에서 이루어졌습니다. 이때, 용역서비스에 따른 세금을 원천 한국콜마
13340 연결재무제표 O
13.03.26 해외에 있는 A회사를 매각하였다가 재인수 할경우 해당회사의 지분을 보유하게 되는데, 이경우 연결재무제표를 작성해야하는지요? 온지구
13339 결손금,소득공제금.. O
13.03.26 법인세계산시 이월결손금과, 소득공제금이 남아있는데, 공제기간이 5년간인지 10년간인지요? 아니면 5년이후 별도 이익상계하는부분이 있는지 확인요망 온지구
13338 특수관계법인 확인 O
13.03.26 A법인에 단기대여를 해주었는데, A법인은 당사주식을 보유하다가 결산일전 타회사에 매각했습니다. 대손충당금관련 채권금액산정시에, A법인이 특수관계인지 여부를 확인할려는데 A법 온지구
13337 업체간 합의하에 세금계산서 발행 O
13.03.26 공사건에 대해 선수금 10%를 받고 난 후 기성금을 받았는데 선수금의 금액만큼 제하고 세금계산서를 발행해야 하지만 제하지 않고 세금계산서 발행하였습니다. 이 경우 두 업체 합의하
13336 지방소득세 가산세관련 O
13.03.26 성실한 답변에 감사드립니다. 회사는 과년도 법인세신고분에 대하여 납부고지를 받았습니다. 본 법인세고지액에는 법인세과소신고가산세 및 납부불성실가산세가 포함된 것입니다. 본 삼진엘엔디
13335 시청 공기질 측정 비용 발생시 계정처리 문제 O
13.03.26 시청에서 공기질을 측정하고 450,000원을 요청했습니다. 어는 계정을 써야 할까요?
13334 로열티 계약상 원천징수 과표의 문제? O
13.03.26 계약서상 로열티율 10%인데, 각종 제반조건 이행시 1%를 환급해 주기로 함. 제반조건 이행을 상대방으로부터 확인하고 위 계약서 내용을 바타으로 10%-1%로 9%로만으로 송금 서하브랜드네트웍스
13333 주식매수선택권 부여취소시 회계처리 O
13.03.26 2009.05.09 : 주식매수선택권 100주 부여 행사기간 : 2년후 7년간 2013.03.01 : 주식매수선택권 50주 부여취소 - 자발적 퇴사 위경우일때 아래에 대하여
13332 채권채무 조회 관련 O
13.03.26 안녕하세요. 기계 수출을 위한 L/C를 수입업체로부터 받았습니다. 그런데, 해외 수입업체가 채권채무조회서 상에 L/C OPEN한 금액을 추가해서 채권채무조회서를 회송해 달라고
13331 기숙사 용도 요금 정산 부가가치세 관련 문의 O
13.03.26 ◈ 건 명 : 기숙사 용도 요금 정산 ◈ 사실관계 1. 내용 가. 주택법 시행령 개정(2012.3.13) 인한 기숙사 주택용 적용대상 확대 나. 경동도시가스
13330 추가질문입니다 O
13.03.26 부가세법상으로는 당연히 선적일 기준(로컬 세금계산서 환율)으로 신고합니다. 그러나 법인세법상 (수출, 검수기준) 공급시기는 상이한 것으로 알고 있습니다. 씨아이에스(주)
13329 로컬수출 환율 적용 문제 O
13.03.26 납품 후 검수확인(사용승인) 매출 조건이며, 대금은 외화($)로 입금됩니다. 그런데 세금계산서(구매확인서)는 계약금 1건, 중도금/잔금 1건 총 2건이며 세금계산서 일자와 외화 씨아이에스(주)
13328 2회이상 퇴직한 경우 개정된 퇴직소득에 대한 세액정산 대상여부 O
13.03.26 1.퇴직금 중간정산 내역 (A사원) 1977년 입사하여 2005년 퇴직금 1차 중간정산 받음(사유:주택구입) 2012년 임금피크제 적용에 따른 2차 퇴직금 정산 2013년
13327 원천세 신고에 대한 질의 O
13.03.26 당사의 경우 본사와 공장은 사업자 등록을 완료하고 지방의 경우는 사업자등록을 하지 않았음 지방의 경우 영업사원이 영업활동을 하기 위한 장소로 사용하고 있습니다. 여기서 원천세 메디카코리아
13326 영세율 세금계산서 미발행시 수정신고에 관하여 O
13.03.26 부가가치세 2012년 2기 확정신고분 중에 12년 11월 간접수출(매출)에 관한 세금계산서를 발행하지 않았다는 사실이 현재 발견이 되었습니다. 지역 법인세 담당자와 통화를
13325 과밀억제권역 안 취득 등 중과 O
13.03.25 오피스텔 등을 분양하는 업을 하는 법인을 설립하고자 합니다 지역은 광교신도시이며 그 지역에서 사업용자산을 취득하고 법인등기시 취득세율(등기세율)을 알고 싶습니다. 지방세법 13 세안이엔씨
13324 [정관에 의한 재무상태표 공고의 문제] O
13.03.25 당사의 대표이사가 주총일 사임하고 새로운 대표이사가 취임하였습니다. 주총에서 재무제표를 승인받아서 일간지에 공고하려 하는데 대표이사가 누구로 되어야 하는지 궁금합니다. 상
13323 접대비를 개인카드로 사용시 처리내역 O
13.03.25 -. 접대를 위하여 법인카드를 개인별로 지급 관리하기가 힘들어서 개안카드를 가지고 회사를 위해 사용하였을경우 접대비로 인정을 받을수 있는지.. 아니면 어떤 방법이 새한산업
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