안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13377 기 질의에서 추가분 질의입니다. ; O
13.04.01 다음 사업년도에 반대조정으로 소멸은 되었는바, 차액분(마진 1백만원)의 처리가 애매 합니다. 전년에 차액에 대하여는 법인세를 냈는바, 당해년도 역분개시에는 차액 1백만원이 이기호세무회계사무소
13376 전년도에 착오로 매출누락 9백만원을 익금산입(유보처분), 대응원가로 재고 8백만원을 손금산입(유보처분)을 2012년에 처리방법~~ O
13.04.01 전년도에 착오로 매출누락분 9백만원을 익금산입(유보처분), 동 대응원가로 8백만원 재고분을 손금산입(유보처분)을 2011년 법인세 수정으로 신고하였습니다. 따라서 동,유보 이기호세무회계사무소
13375 원천세신고 O
13.04.01 원천세 신고시에는 이 연락사무소에 있는 분들은 본점에서 일괄 신고하였는데 이번 법인세 지방소득세 안분계산시에는 별도로 계산하여 신고납부해도 문제가 없는지 궁금합니다. 디오스텍
13374 법인차량 운용리스에 따른 차량 보험 비용인정문의 O
13.04.01 법인차량을 운용리스하여 사용하려 합니다. 리스료에 자동차세는 포함이 되어 납부를 하지만 자동차보험료는 포함이 되질 않아 별도로 가입하여 보험료 처리를 하려고 합니다. 운용리스 세이디에
13373 법인세 지방소득세 안분대상 O
13.04.01 본점이며 2012년 기준 기존 지점 폐업신고를 하였으며 본점 소재지가 아닌 타 소재지에 연락사무소 형태의 사무소로 임대차계약을 체결한 상태입니다. 사업장으로 보기 어려워 법인등기만 디오스텍
13372 제품사양 변경에 따른 보상금 지급 O
13.04.01 당사는 해외 선주사가 국내 조선소에 발주한 선박에 대해 선박용 페인트를 국내 조선소에 납품하는 사업을 수행하고 있는데, 이번에 당초 납품계약서상의 제품 사양과 다르게 제품 공급을 켐벨코리아
13371 직원소개비 O
13.04.01 안녕하세요? 저희 회사는 직원채용시, 사내의 직원이 자기가 아는 외부사람을 추천한 후, 채용후 6개월 근무시 소개비 100만원을 지급하고 있습니다. 제가 알기로는 직원에게 지급 씨씨아이
13370 O
13.04.01 답변감사 합니다. 상대방저가, 염가영수증은 세금계산서 및 입금통장 등을 의미하시는건가요? 만약 부당행위부인 당하면 소득처분은 어떻게 이루어 지나요? 소비코
13369 장례비용 부가세 공제여부 O
13.04.01 수고가 많으십니다. 다름이 아니라 이번에 대표이사의 작고로 인하여 장례를 치르게 되었습니다. 장례식장의 비용를 카드로 지급을 하였는데 카드명세서상에 세액이 별도로 표시되어 있습 국내건설
13368 증여의제 금액 O
13.04.01 특수관계자외의 자간에 시가보다 30% 이상 차이가 나는 경우? => 증여의제금액=대가와 시가와의 차액 - 3 억원 특수관계자와의 자간에 시가보다 30%이상 차이가 나는경우? 세라컴
13367 접대비 증빙 O
13.04.01 안녕하세요~ 접대비 증빙과 관련하여 문의 드립니다. 당사 직원이 거래처 접대를 위하여 35만원 가량의 비용을 현금으로 납부하고, (간이)영수증을 수취한 후 회사에서 해당직원 환경시설관리공사
13366 악성재고 처리 O
13.04.01 안녕하세요. 영업에서 장기악성재고를 처리코자 합니다. 정상가격으로 판매가 불가능하여 일정한 할인판매를 진행코자 합니다. 이럴경우 세무조사를 위해서 꼭 필요한 증빙이 소비코
13365 일본인 기술자에 관한 원천소득 발생시 분개 O
13.04.01 안녕하세요. 저희 회사에 일본인 기술자가 한달에 일주일 정도 방문해서 기술 자문등과 같은 활동을 합니다. 때문에 그에 대한 소득금을 지급을 하고 있고요, 매달 백만원 정도 진양화학
13364 증여세 관련 문의 O
13.04.01 수고하십니다. 증여세 관련 궁금한 점이 있어 문의 드립니다. 보유하고 있는 중소기업 비상장 주식( 평가액:약 3천원, 액면가:500원) 중 일부를 처분하고자 합니다. 세라컴
13363 경비등의 송금명세서 첨부관련 O
13.04.01 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 법인세법 시행규칙 제79조에 의거, 부동산중개사무소 등에 지급시 은행을 통해 송금하고, 송금영수증을 구비하고 있습니다. 질
13362 교환사채 처분시기 O
13.03.29 성실한 답변에 감사드립니다. 회사는 자기주식을 처분하여 교환사채를 발행하였습니다. 교환권의 행사는 사채발행일기준 3개월후부터 가능합니다. 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되 삼진엘엔디
13361 퇴직자의 근로소득의 원천징수 중도정산 원천세 과소 신고 납부에대한 영향 O
13.03.29 안녕하십니까? 근로소득원천징수에 대해 여쭙고자합니다 3월에 퇴직한 임원이 전년도 성과평가로 인센티브를 받았습니다 근로소득 중도정산(기본공제 만 적용)을 하면 원천징수해야 하는 농협정보시스템
13360 개인에게 아파트 매각시 세금계산서 발행 문의 O
13.03.29 안녕하십니까? 회사에서 보유하고 있던 아파트를 개인에게 매각하는데 국민주택 규모이하와 초과의 물건이 있습니다. 이전 질의내용들을 확인해보니 국민주택이하의 아파트는 부가가치세 코메론
13359 본점에서 세금계산서 발행가능한지 문의드립니다. O
13.03.28 회사는 현재 제품을 생산하는 지점과 이를 관리하는 지점에 있습니다. 각각 부가가치세법상의 사업자 등록이 되어 있는 상태입니다. 본점에서 세금계산서를 발행할수 있는 방법이 있 최신숙
13358 O
13.03.28 한가지 더 질문이요,, 그럼 생산납품을 하는자.. 생산업무에 필요한.. 전산입력자도 생산직 비과세 적용을 받을수있을까요? 조선에이디
질의하기