전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 14062 | 비영리법인의 자산 처리 | O |
| 13.07.26 | 이자소득만 있는 비영리법인(공익법인) 입니다. 사무실에 서류보관용 모빌랙을 설치하고 세금계산서를 수쉬하였습니다(부가세포함 1,738,000원). 질문> 집기비품으로 처리(부가세 | (주)관악 |
| 14061 | 신용카드 추가재질의 | O |
| 13.07.26 | 답변은 잘 보았습니다. 하지만 궁금한게 있습니다. 부가세신고시에 신용카드매출집계표에 카드과세매출과 밑에 보면 신용카드 매출중 카드수금액을 입력해서 신고해야 하는데 질의 | 메디카코리아 |
| 14060 | 수정전자세금계산서 초기 발급에 대해서. | O |
| 13.07.26 | 거래처에서 전자세금계산서를 저희회사가 아닌 다른 회사로 발급하여 그 전자세금계산서를 취소하고, 실수로 저희쪽에도 수정전자세금계산서를 발행했습니다. 혹시 처음 전자세금 | 탑엔지니어링 |
| 14059 | 매출 및 카드수금에 대한 질의 | O |
| 13.07.26 | 사의 경우 제조업체고 총괄납부 사업자로서 공장에서 물건을 만들어 거래처에 공장 사업자 번호로 세금계산서 발행을 하고 수금의 경우 본사사업자 번호로 카드수금을 하고 있음 지 | 메디카코리아 |
| 14058 | 독일 업체와 거래중 독일 VAT 청구 | O |
| 13.07.26 | 독일 업체와 거래하는 회사인데요 저희가 독일 업체에 업무대행을 요청했습니다. 독일에서 인보이스가 왔는데... VAT(19%)를 추가해서 견적을 보내왔습니다. 저희가 독일 VA | 탑금속 |
| 14057 | 일감몰아주기 증여세 관련 | O |
| 13.07.26 | L씨는 A기업 (36%), B기업(44%)의 주주입니다. B기업은 다른수익금액은 없이 창고를 A기업에 대여하여 년간 4천만원가량의 임대료 수익(전체수익금액임)이 발생할경우 일감 | 삼송 |
| 14056 | 조기상환 변제이자 | O |
| 13.07.26 | 법원의 회생계획 결정으로 출자전환 30% 현금변제 10년간 분할상환하게 되어있으나, 금번에 조기변제 되었습니다. 조기변제시 조기상환금액 제외한 차액을 거래처로부터 입금받았는대요 | 인터아이코리아 |
| 14055 | 비영리사단법인 이익잉여금 기부관련 | O |
| 13.07.26 | 비영리사단법인입니다. 당기 결산(6월법인)으로 총회에서 이월 결의한 이익잉여금을 당 법인의 목적사업과 연관성이 없는 비지정단체에 기부할 경우와 관련하여 질의드립니다. 1. 기부자 | |
| 14054 | 임대업 관련 증빙의 건 | O |
| 13.07.26 | 아래 질문드린 회사입니다. 부가가치세법 5조엔 증빙관련 사항이 없습니다. 법조문에 대해서 다시 한번 질의 드립니다. | |
| 14053 | 비사업용토지의 양도 / 업무무관부동산보유시 불이익 검토 질의 | O |
| 13.07.26 | 1. 업무에 수고 많으십니다. 2. 회사 업무와 관련하여 아래와 같이 의문사항이 있어 질의드립니다. === 아 래 === 1. 사실관계 ① 취득일 : 2009. | (주)관악 |
| 14052 | 임대업 관련 증빙의 건 | O |
| 13.07.25 | 사례1 회사가 사업을 영위하기 위해 거래처로부터 토지를 임차받아 사용하였습니다. 그러나 거래처는 사업자등록증상에 임대업종이 없으며 회사에 세금계산서를 발행하였습니다. 위와 | |
| 14051 | 교통카드 부가세 공제 가능여부 | O |
| 13.07.25 | 안녕하세요, 저희 영업부서팀에게 법인교통카드를 발급 예정 중인데, 혹시 교통카드 충전 혹은 사용 내역에 대하여 부가세 공제가 가능한지 궁금합니다. | 하얏트리젠시인천 |
| 14050 | 수정전자세금계산서 지연 수취 가산세 문의 | O |
| 13.07.25 | - 내용 - 당사는 매입자입니다. 1. 전자세금계산서 기재사항 착오에 의한 수정전자세금계산서(-) 발급 받음 2. 작성일자: 당초 세금계산서 작성일(6월), 발급일자 및 전송 | 탑엔지니어링 |
| 14049 | 조경나무 회계처리 | O |
| 13.07.25 | 회사 부지내 조경나무(약5백만원)를 심을 경우, 어떤 계정을 사용하며 자산으로 잡을 경우 감가상각을 해야 하는지? | 경동도시가스 |
| 14048 | 공사 공동도급 계약시 경비 안분문제 | O |
| 13.07.25 | 건설공사 공동도급 계약시 경비 안분문제 질의 드립니다 주관사가 되어 경비집행시 지분율대로 같은 계약업체에게 경비를 안분하려 합니다 이중 당사가 경비집행시 세금계산서 수취분, | 수자원기술주식회사 |
| 14047 | 공통매입세액 안분계산 | O |
| 13.07.25 | 수고하십니다. 공통매입세액 안분계산에 대하여 문의드립니다. 매출액중 OEM매출과 제조매출이 있습니다. 부가가치세 신고시 공장과 본사를 구분하여 공통매입세액 불공제를 계산합니 | 미라지식품 |
| 14046 | 업무관련 비용 | O |
| 13.07.25 | 1.수고 많으십니다 2.법인 대표이사 개인의 부동산을 법인의 하치장으로 사용을 하였는데 구청에서 하치장 용도가 법위반에 해당된다고 하여 이행강제금을 대표이사 개인에게 부과하였습니 | 강남건설 |
| 14045 | 법인세법상 대손금의 손금으로 인정하는 채권 | O |
| 13.07.24 | 안녕하십니까? 늘 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 법인세법상 대손금의 손금으로 인정하는 채권 중에 채무자의 상황으로보아 회수 할수 없는 채권의 경우 손금인정 된다고 합 | 탑엔지니어링 |
| 14044 | 비사업용토지 재질의(법인세법 시행규칙 제46조 2 제1항 제9호 적용여부) | O |
| 13.07.24 | (사실관계) ① 취득일 : 2009.12.02 ② 취득장소 : 안산시 상록구 사동 ③ 용도 : 주상복합건물 - 주택, 오피스텔, 근린생활시설 ③ 철거완 | (주)관악 |
| 14043 | 전자세금계산서 지연 발급 가산세 | O |
| 13.07.24 | 안녕하세요. 당사는 2013년 6월15일에 거래처에 공급가액 1,000,000원 부가세 100,000원의 전자세금계산서를 발급하였습니다. 그러나, 7월12일에 위 세금계산서가 |
