안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1765 복합질문(회계처리+부가세) O
08.09.09 수고 많으십니다. 당사가 XX 거래처에서 용역을 공급받았습니다. 금액은 1,000만원 부가세 100만원인데 이 거래선이 세금계산서도 발행을 안해주고 지금 현재 잠 대선주조
1764 자산 매각 문의 O
08.09.09 보통 감가상각충담금을 연말에 잡는데 만약 연말에 잡고 그 다음해 9월에 매각을 했다면 9월까지 계산해서 감가상각충당금을 떨어주는게 맞는건가요? 아니면 감가상각비를 해주나요 반포골프백화점
1763 납부불성실 가산세 O
08.09.09 법인세 매출누락분 수정신고시 납부불성실 가산세 계산할때 공제감면세액이 있을경우 1)산출세액(전신고분)-산출세액(수정신고)분 차액분이 납부불성실가산세인지 아니면 공제감 메디팜
1762 해외 본사를 둔 국내 회사에 용역을 제공하고 인보이스 발행 회계 처리 O
08.09.09 해외에 본사를 둔 국내 회사에 용역을 제공하였습니다. 그래서 저희 회사에서 해외 본사에 인보이스 발행 전달하였는데요 이부분에 대하여 부가세 신고시 영세율 신고 하는건 알 오성중공업
1761 자산매각 분개 O
08.09.09 자산매각 분개 할때 이게 맞는지 모르겠어요. 취득가 : 8백만원 매각금액 : 1000만원(VAT별도) 보통예금 11,000,000 / 기계장치 8,000 반포골프백화점
1760 재고자산평가방법의 변경 O
08.09.09 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 금년 원자재가격의 잦은 변동으로 인하여, 재고자산평가방법을 선입선출법에서 총평균법으로 변경하고자 합니다. ①금년말 결산시 소급법으로 하지않고 전 신흥기업사
1759 마이너스 세금계산서 대상 문제 O
08.09.09 고객사에 발행한 매출세금계산서를 고객사가 시일이 지난후 매입으로 인정하지 않아 세금계산서를 반송받고, 취소로 처리하였습니다. 나중에 고객사에서 매입부가세 신고를 했음을 발견하고 코리아인크
1758 토지등 양도소득에 대한 법인세관련 문의 O
08.09.09 토지 등 양도소득에 대한 법인세 중 지가급등지역의 경우 토지,건물의 양도소득으로 10%(등기시)가 적용된다고 보았습니다. 그런데 여기서 지가급등지역이란 어디에서 찾아야할지 문의 드
1757 무상으로 받은 자산 O
08.09.09 본사에서 사용중이던(감가상각 했음) 비품을 무상으로 받은 경우 자산수증이익으로 처리를 하면 되는 지 그리고 동 비품을 받은 후 감가상각을 해서 비용처리가 가능한지도 알고 싶습니 한국나가세
1756 자산 매각시 O
08.09.08 자산을 매각하고자 합니다. 취득일 : 2007년 5월 25일 매각일 : 2008년 9월 4일 이럴경우 매각일에 해당하는 9월달도 1달치 감가상각을 해야하는지요. 반포골프백화점
1755 지방세법에서 취등록세 감면에 대한 문의드립니다. O
08.09.08 국가산업단지 내에 위치하고 있는 저희 회사 건물의 증축이 있었습니다. 이럴경우 취등록세가 면제 되는 것으로 알고 있습니다. 그런데 전체 공장단지를 증축 함에 있어서 대수선이나 리모
1754 용역의 공급시기와 세금계산서 발행기준에 관한 질의 O
08.09.08 안녕하세요?? 부가세중 용역의 공급시기와 관련하여 질의 드립니다.. Ⅰ. 당사의 상황 당사는 하수.폐수처리장 위탁운영관리업을 영위하는 업체로서 모 업체와 OO폐수 환경시설관리공사
1753 부부간주식증여(비상장주식임) O
08.09.08 1.부부간주식증여가능한지요? 가능하다면 증여가액은 액면가,평가액중 어느것으로하는지요? 2.증여하는편에서증권거래세신고하나요?거래가액은 액면가,평가액중어느것으로하는지요? 3.증여세 풍인건설
1752 증여세 과세대상여부 O
08.09.08 첨부파일 참조바랍니다. 동양물산기업
1751 사업자단위과세제도에 따른 원천세,주민세문제 O
08.09.08 사업자단위과세제도 승인이 되면 아래 질문사항에 대하여 알고 싶습니다. 1. 법인등기부등본상 지점 말소 처리 문제? 2. 원천세 징수 및 신고의 일괄처리 가능 여부? 3. 지방 포스텍2
1750 회계처리 및 부가세법상 과세대상 유무 O
08.09.08 안녕하세요? 물품제조위탁을 받아 납품하였으나 일부 제품중 제조상의 하자가 발생하여 클레임이 제기되어 손해배상하도록 결정된 경우에 손해배상 금액에 대하여 매출에서 차감하여야 하는 앰코테크놀로지코리아
1749 개인으로 부터의 공급? O
08.09.08 당사와 거래중이던 회사가 폐업을 하게 되는 과정에서 폐업할 회사가 당사로 부터 구입한 제품을 당사에 싼 가격에 되팔아 직원들의 개인적인 복리후생의 목적으로 사용할 계획입니다. 금양
1748 비상장주식의평가 O
08.09.07 비상장 법인인 계열회사의 일시적인 자금악화로 인한 자금지원 방안 1. 주식평가에 의한 구주주유상증자시 - 당해법인이 20% 소유하고 있는 비상장법인 또한 주 식평가 동화공사
1747 공사대금 O
08.09.05 당사는 제조업체인데 시설장치에 대해 전력선 공사를 하였습니다. 원래 있던 전력에 대해 전력증설 같은 경우인데요. 이럴 경우 공사대금은 지급수수료로 하는게 맞나요? 아 반포골프백화점
1746 추가질문입니다(세액공제) O
08.09.05 당사의 경우 유동화전문회사에 속하지 않는다면, 받을 수 있는 소득공제는 없고, 외국납부세액공제만을 받을 수 있는 게 맞는지요? 당사가 손회사가 없다면 자회사 법인세 * 수입배 한국에스엠디
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