안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2696 사업장 세금계산서 교부 O
08.12.24 안녕하세요. 성실 답변에 감사드립니다. 문의사항은 당사가 거래시, 계약은 본사(A)와 하고, 세금계산서 수수등 거래는 사업장(B)와 할 예정입니다. 계약을 본사와 하 대전광역시도시개발공사
2695 지연매출 가산세와 영세율 적용후 수정신고 O
08.12.24 저희가 20억을 수금하려 합니다! 1. 수금은 08년12월에 하고 세금계산서는 09년1월에 발생시킬 경우 지연매출에 따른 가산세 계산과 관련법규를 알려주시기 바랍니다. 2. 수 동성건설
2694 자문료 지급 O
08.12.24 당사는 인도네시아에 해외공장(해외법인)이 있으며, 그 해외법인에 체류하면서, 생산과 관련된 조언을 해주는 일본인 인력이 있음. 작년까지 본사의 직원으로 근무하였으나, 올해초 삼홍사
2693 대손상각 O
08.12.24 상법상 3년이라고 알고 있는 데 받을 수 없는 미수금이 5년이 지난 경우 특수관계에 상관없이 대손상각이 가능한 지 알고 싶습니다. 데이나코리아
2692 주식평가방법 O
08.12.24 회사에서 경리담당자가 간단(간이)하게 회사의 결산서를 기준으로 하여 주식의 주당 가치를 계산할 수 있는 방법은 없나요??? 알코판넬
2691 추가질문 O
08.12.24 그렇다면, 제조업자로부터 상품을 매입하여(매입가 80만원) 소매유통 업체인 당사에서 일반 고객에게 100만원으로 판매하는 상품을 직원에게 현물시상하는 경우, 1. 리빙프라자
2690 부당행위 관련 추가질의 드립니다 O
08.12.24 지속적인 질의에 대단히 죄송스러우며, 즉시 답변 주심에 감사합니다. 추가 질의가 있어서 질의 드립니다. 당사와 거래하는 거래처A가 계열사인 경우, 계약상 이미 매출처리가 엔파코
2689 인터넷상 세금계산서 발행 관련.. O
08.12.24 안녕하세요.. 항상 좋은 답변 감사드리며 올 한해도 마무리 잘 하시고 새해 복 많이 받으십시오.. 인터넷(web)상 세금계산서 발행과 관련하여 질의하고자 합니다. 현재 두레시닝
2688 부가세 조기환급 O
08.12.24 부가세 조기환급 신청을 10월분에 대하여 오늘 신고하려고 하는데요. 과세종료일이 오류가 나네요. 10월분은 11월 25일에 신고해야 하는건가요?? 12월 에 하면 안되나요?? 아이아커뮤니케이션
2687 자가소비시 매출부가세 처리. O
08.12.24 전자제품을 판매하는 소매유통회사에서 직원에게 시상으로 상품을(전자제품) 지급하여, 소득세법 시행령 제51조에 의해 판매가액으로 개인 근로소득 반영하고 제품은 자가 리빙프라자
2686 한가지 더 추가 질의 드립니다 O
08.12.24 지속적인 답변에 감사드립니다. 만약 위 경우를 계약취소로 업무처리하지 아니하고, 거래처A로 부터 당사로의 재판매가 가능한지 궁금합니다. 1. 거래처A → 당사로의 재판매가 엔파코
2685 추가 질의 드립니다 O
08.12.24 빠른 답변에 감사드립니다. 저희는 계약금과 중도금을 진행 중에 계약 취소된 경우가 아니라 위 질의처럼 잔금까지 다 정리된 상태이며, 계약상 매출인식으로 거래가 이미 종료된 엔파코
2684 관계회사간 적정임대료의 하한선 상한선 범위는? O
08.12.24 특수관게자간 건물분에 대하여 자산 특수관계자에게 건물임대시 (건물시가×50%-보증금)×정기예금이자율로 계산반영하였습니다 여기서 나온 산출가액이 월임대료가 월 2백만원일 경우 도성민님
2683 계약취소 시 세무처리 방안 O
08.12.24 안녕하십니까? 항상 좋은 답변에 감사드립니다. 당사는 산업기계를 제조하는 제조업(법인)입니다. 당사의 여러 거래 중 특정 회사 A와 위탁생산 계약을 맺는 거래가 있습니다. 엔파코
2682 확정기여형 퇴직연금불입과 관련하여 O
08.12.24 당사는 노사합의에 의거 퇴직 추계액의 100%를 확정기여형 퇴직연금에 불입하기로 약정되어있습니다. A사원의 당기말(12/31)추계액이 100원인데 퇴직연금불입은 90만 되고, 나머 대한세무협회2
2681 인건비 미지급분 처리방법 O
08.12.24 인건비 반납과 관련하여 직원들의 인건비중 일부를 지급하지 않고(인건비 전액지급후 자진반납형태가 아님) 희망퇴직 직원들의 퇴직금으로 지원하기 위해 별도의 기금을 마련코자 할때 한국서부발전
2680 사업자등록(지점)관련 문의 O
08.12.23 당사가 금번 공장 증축으로 인해 사업자등록(지점)을 준비중 입니다. 그런데 본사의 주소와 증축공장의 주소가 같은 행정구역내에 있고 \"번지\"만 틀립니다. (거리로 500M 정
2679 관련 세법이나 예규판례 요청. O
08.12.23 관련 세법이나, 예규판례가 있으면 부탁합니다. 리빙프라자
2678 직원에게 현물 시상품 지급시 처리방법 O
08.12.23 전자제품을 소매하는 법인입니다. 판매우수사원에게 현물(전자제품)을 시상품으로 지급하는 경우, 회계처리 및 세무상 처리방법(소득세,부가세등)을 가능하면 자세히 부탁드립 리빙프라자
2677 대형정수설비 취득세 대상여부 O
08.12.23 당사는 금번 공장을 증축하면서 대형정수기(\\29,000,000)을 구입하여 설치하였습니다. 공사완료로 인해 취득세 신고를 준비하는데 상기 정수기가 취득세 과세 대상인지 궁금합니
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