안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
3076 부가세매출신고후 취소 O
09.02.09 수출품목을 08년 1기 확정부가세 신고를 하였습니다. 후에 확인해보니 정식계약에 의해 납품한 것이 아니라 납품후 일정정도 성능시험이 완료되면 정식계약을 맺기로 하였습니다. 부가세 한국정수공업
3075 일본 기술료 송금에 관한 회계처리 O
09.02.09 안녕하세요 저희가 이번에 일본과 기술계약을 맺어서 저희 직원이 일본으로 가서 기술을 전수 받았습니다. 그래서 그 기간동안 머둔동안의 각종 비용 및 기술전수 대가로 돈을 지불해 주용운님
3074 종업원할사업소세 과세표준 해당여부 O
09.02.09 안녕하세요. 문의사항이 있어서 글을 올립니다. 종업원할사업소세의 과세표준 계산에 따르면 월급여의 총액이라 되어있습니다. 월급여의 총액이라 함은 당해 월에 지급한 정기급여의
3073 연봉계약사원 퇴직금 매월분할 지급 O
09.02.09 안녕하십니까? ^^ * 연봉계약을 맺은 근로자에게 퇴직금을 매월 분할하여 급여와 함께 지급하는 경우 회계처리와세무상(신고)를 어떻게 해야하나요? 좋은 하루 되세요~^^ 세코툴스코리아
3072 매장에서 소비자에게 쇼핑백(비닐봉투)을 유상으로 지급시.. O
09.02.06 저희는 매장에서 생활용품을 판매하는 업체입니다..고객에게 물건을 팔때 고객이 요청이 있을시 유상(건당20원)으로 쇼핑백(비닐봉투)지급하고 있습니다.. 제품매출시에는 전액 매출로 다이소아성산업
3071 마일리지 사용 건 O
09.02.06 당사 임원께서 개인 마일리지를 사용하여 출장(비행기 탑승)을 가셨습니다. 이때 회계처리는 아래와 같이 하면 되는지 궁금해서 문의드립니다. 마일리지사용액, 공항이용료, 유류 할증 한일제관
3070 법인간 대여금 이자의 원천징수율 O
09.02.06 안녕하십니까? 법인간 대여금 지급시 이자를 원천징수하는데 원천징수율은 얼마 인가요? 2009년도 부터 변경되지는 않았는지 궁금합니다 감사합니다 이감사
3069 수정세금계산서 발급 관련 문의(추가) O
09.02.06 21106질의와 관련하여 추가 문의 드립니다. 최초 업체에서 발행한 세금계산서에 대해 사업소 명의로 수정세금계산서를 받으라고 하셨는데 부가가치세 예규(부가 46015-3833, 한국서부발전
3068 상장기업이 약속어음을 개인에게 발행한경우 O
09.02.06 상장기업이 약속어음을 개인에게 발행하고 개인은 어음을 받으면서 담보등을 설정하지 않았습니다. 그런경우 기한내에 갚지 못하면 그역시 부도처리가 되는건가요? 만일 개인이 금액을 못 아이아커뮤니케이션
3067 공익법인의 목적사업비 여부 O
09.02.06 비영리 공익법인의 이사회 시 각 이사들에게 교통비 명목으로 지급하는 거마비의 목적사업비 해당여부 이마산업
3066 법인세등에대한 질의 O
09.02.06 2007년도 기말에 법인세등 100 / 미지급법인세 100 미지급법인세 80 / 선납법인세 80 로 기표가 되었있습니다. 하지만 세무조정후 법인세환급액 △5(농특세제외 태진스매트
3065 법인사업자 의제매입세 공제제도 제외 O
09.02.06 안녕하세요. 당사는 임산물을 원재료로 한 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 의제매입세액 공제제도에 따라 2/102에 해당하는 세액공제를 받고 있습니다. 오늘 조세일보에 따르면 한솔홈테코
3064 손비인정여부 O
09.02.06 안녕하십니까. 당사에서 투자한 회사(A,지분보유율12%)를 금년에 매각을 하려고합니다. 다만 매각조건에 A의 채무를 모두 변제하여주기로 하였고 당사는 A가 은행으로부터 삼성물산
3063 판매수수료 O
09.02.06 의료기기 제조업인데요... 제품판매시 딜러에게 판매수수료를 주기로 하였습니다. 보증금을 받는곳도 있는데. 그런경우, 보증금으로 계정처리를 하면되나요? 수량이 많은관계로 계약서를 아이아커뮤니케이션
3062 환변동보험 환수금 관련 계정처리 방법은?? O
09.02.06 2008년 1월부터 환변동보험에 가입 후 2개월은 이익금이 발생하여 "예금/수출제비용"으로 처리하였으며, 이후 계속 환수금이 발생하여 "수출제비용/예금"으로 처리하여 오던 중 환수 알코판넬
3061 특수관계자간 사업일부 양수도 문제(영업권) X
09.02.06 반갑습니다. 당사 A와 B사는 특수관계자이며, 당사 A의 사업중 일부분을 B사로 양도 예정입니다. 양도 예정인 사업부분과 관련한 인원은 고용승계형태로, 이와 관련한 기계장치는 케이이씨세미컨덕터
3060 수정세금계산서 발급 관련 문의 O
09.02.06 당사는 부가가치세를 본사에서 총괄신고납부를 하고 있습니다. 사업소와 거래를 하던 업체에서 실수로 본사 사업자번호로 세금계산서를 발행했고, 사업소에서도 이를 발견하지 못해 사업소 한국서부발전
3059 국고보조금의 손금산입 요건 O
09.02.06 안녕하십니까 국고보조금의 손금산입 요건에 대한 질의 드립니다. 하기문구는 당사가 세무조정법인이 보내준 확인서의 문구입니다. "회사가 당기에 수령한 국고보조금(134,4
3058 국세환급금에 관한 문의 O
09.02.06 안녕하십니까 이번에 세무서에서 세율조정으로 인해 작년도에 납부한 종합부동산세 2008년도 정기분고지 4분기에 대한 세를 직권경정으로 환급을 받았습니다. 환급금은 28,3 (주)협동정공
3057 투자유가증권평가이익 O
09.02.05 수고하십니다. 결산시 회사에서 가지고있는 주식중 연말 종가가 오르면 자본으로 (자본금조정)투자유가증권평가이익으로 처리하는데요.. 내려간게 있는데 내려가면 어떻게 처리하나요? 이원솔루텍
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