안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
4117 비영리법인의 토지 매각시 양도소득세의 처리 O
09.05.27 안녕하세요 한국전력기술인협회에 경리담당 조헌철 입니다. 궁금한 사항이 있어 질문드립니다. 저희 법인은 특별법인 전력기술관리법에의해 설립된 지식경제부 산하 비영리법인 단체로 내부 한국전력기술인협회
4116 행사기간이 만료된 미행사 STOCK OPTION의 기계상 주식보상비용의 상대계정에 대해 질의드립니다. O
09.05.27 빠르고 충실한 답변에 감사드립니다. 회사의 STOCK OTION 행사자 A는 행사가능주식 중 일부만 행사하고 잔여주식은 행사포기를 하였습니다. 행사기간이 금번에 만료되어 기 디오스텍
4115 국징법 제15조 징수유예 O
09.05.27 안녕하세요. 식사는 하셨는지요? 당사가 보상금을 지급하면서, 납세증명서 및 지방세납세증명서를 수취하고있습니다. 궁금사항은 국징법 제15조 징수유예와 관련해서 납세증 대전광역시도시개발공사
4114 부가세 및 특수한 회계처리(이중매출) O
09.05.27 항상 신속한 답변 감사드립니다. 저희 업체가 생산을하여 미국 A업체에게 정상적으로 수출을 하였습니다. 근데 미국 A업체 요청으로..저희가 판매한 제품을 미국 A업체는 다른 바 나노엔텍
4113 해외연수중 발생한 교통비와 일비를 교육훈련비에 포함이 가능한지 알고 싶습니다. O
09.05.27 안녕하세요. 저희회사에서 직원을 사외교육으로 일본에 5일동안 보냈습니다. 순수한 교육훈련비는 125만원 가량이 되며, 체제기간 동안 쓴 교통비 포함 일비가 한화로 하면 약 오뚜기냉동식품
4112 외국납부세액 신청 관련 문의드립니다. O
09.05.27 별지 제 11호서식(외국납부세액공제신청서)에서 공제한도액 계산을 하려고 합니다. 1. 서식에서 ②인 감면을 적용받은 국외원천소득이 어떤 국외원천소득이 해당되는지 알고 싶습니다. 울트라건설
4111 기부금 한도액 계산시 기준소득금액 문의 X
09.05.27 안녕하세요.. 종합소득세 신고시 기부금 한도액 계산 문의드립니다. 한도액 계산시 기준소득금액을 먼저 계산해야 하는걸로 아는데요. 아래와 같은 산식입니다. 기준소득금액 도서출판넥서스
4110 법인세수정신고 O
09.05.27 당사는08년도 수입금액이 누락되어 부가세및 법인세수정신고코져합니다. 수입금액누락금액에 대한 법인세수정신고시 소득금액합계표상 계정과목은 어떻게 처리하며 익금산입하여 유보처분하면 동희산업
4109 연구및인력개발준비금 환입분개 문의 O
09.05.27 안녕하십니까? 연구및인력개발준비금 환입 분개관련 문의사항입니다. 세무적인 사항은 배제하고 회계처리에 관한 질문입니다. 1. 준비금을 적립하고 3년 거치기간 경과 후 3년간 엠디에스테크놀로지
4108 공익사업으로 인한 토지와 건물의 수용에 따른 세금계산서 교부 O
09.05.26 당사의 토지 및 건물이 (공익사업을 위한 토지 등의 취득 및 보상에 관한 법률)에 의거 재개발조합에 수용이 되어 토지 50억 건물 10억의 보상금을 받기로 되었습니다. 건물은 사업 온라인카고
4107 추가 질문 드립니다. O
09.05.26 매출세금계산서가 2004년 1월에 발생된 부분이라면 단기소멸시효 3년의 기준이 2004년인가요? 2006년 인가요? 거래시점이 기준이 되는지 대손사유가 되는 폐업 기준이 되는건가요 동성건설
4106 재외국민 국내 투자자금 세금 관련 내용 O
09.05.26 안녕하십니까! 다름이 아니라 재외국민이나 교포의 경우 투자자금 세금관련 문의입니다. ex. 일본국적 재외국민 엔화 국내 송금 후 원화로 국내 주식이나 부동산 투자 자산 매 sk증권신반포
4105 직원명의 벌과금 처리 O
09.05.26 안녕하세요 회사의 업무를 위하여 면허를 사용하던 중 위반사항이 발생하여 벌과금이 고지되었습니다. 벌과금의 50%가 면허소지자인 직원명의로 나왔을 경우 회사의 경비로 처리 가능
4104 원천징수이행상황신고서 O
09.05.26 안녕하세요. 원천세 신고를 하려는데 제가 일은 좀 쉬었다 하는지라 좀 헷갈려서요.. 반기신고 업체 예를들어 1~6월 총급여 85,000,000 / 소득세 2,600, 동화기연
4103 회사이전 인테리어 공사비계정 O
09.05.26 회사이전시 인테리어 공사비가 1천만원 정도 소요됩니다. 그런경우는 자산으로 건물에 합산하는게 나은가요? 아니면 계정을 자산계정 별도로 건물부속설비 이런식으로 나눠서 하는게 나은 아이아커뮤니케이션
4102 부가세환급 O
09.05.26 재래시장 상인회(시장조합)인데요 시에서 보조금을 받아 가로등 교체작업하고 등교체 작업을 합니다. 세금계산서는 다 받았는데 매입세액 공제를 해서 부가세 환급신청을해야 하나요 아님 불 중앙운수
4101 미수수익과 미수금 구별 실익 O
09.05.26 미수금과 미수수익의 구별 실익이 뭔가요? case1.비영리법인에서 간행물을 판매한경우로 계산서를 주는 경우, 매입매출전표기재를 다음과 같이 하면 될까요? 대변/간행물수 국제뇌교육종합대학원대학
4100 동일한 조건 하의 전환사채 및 STOCK OPTION 행사 시의 원천징수의무대상법인 질의드립니다. O
09.05.26 동일한 조건 하의 전환사채 및 퇴사자 STOCK OPTION 행사 시에도 귀속사업장에서 하는 것이 맞는지요? 만일 기신고가 되었다면 수정신고절차가 이루어져야 하는 것인지 문의드립니 디오스텍
4099 공탁금 회계처리 방법 O
09.05.26 거래처에 지급해야할 채무가 7천만원이 있었으나, 거래처가 부도가 나면서 채권가압류통지서를 받았습니다. 그래서당사는 거래처에 지급해야할 채무를 공탁하였습니다. 이런경우 회계처 (주)에이디피엔지니어링
4098 대손세액 관련하여.. O
09.05.26 공사를 하였으나 상대 업주로부터 미수금이 발생하였습니다. 상대 업체는 2006년 6월에 폐업이 되었습니다. 이에 따른 대손세액을 신청하려 하는데 폐업에 따른 공소시효 소멸 항목으로 동성건설
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