안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
5885 부당행위계산 부인 O
10.01.07 법인의 대주주의 지분을 특수관계자인 법인에게 매도시 시가와의 5%와 거래가액 3억이상일 경우 부당행위계산에 해당된다고 알고있습니다. 그럼 상속.증여세법상 고가양수 저가양도는 시 센트랄
5884 당기 이전에 대손상각처리한 경우 회계처리 O
10.01.06 그럼, 당기이전에 대손상각처리한 경우에는 잡이익(상각채권추심이익)으로 처리하는 것이 맞는지요? 코오롱건설(주)
5883 채권(지분법대상 아님)에 대하여 출자전환되는 경우 회계 및 세무처리 방법 O
10.01.06 당사와 특수관계 없는 제3자의 채권에 대하여 법원의 결정에 따라 출자전환되고, 다시 최종적으로 5:1로 감자되는 경우 회계 및 세무처리 방법은? (당초회계처리) 1,1 코오롱건설(주)
5882 대손상각완료 채권을 매각처리 한 경우 회계처리 O
10.01.06 과거 회수가능성 불투명에 따라 회계상 대손상각처리한 채권을(회계장부상가액은 "0원"이고 세무상 유보처리) 금번 부실채권전문회사에 매각을 통해 채권의 일부를 회수한 경우 회계처리 코오롱건설(주)
5881 연차수당 지급 관련 O
10.01.06 안녕하세요... 연차수당과 관련하여 다음과 같은 상황일때 어떻게 하는게 맞는지 답글 부탁드립니다. 08년 연차수당 : 급여100 / 미지급금 100 09년 수당지급 : 미 애강
5880 세금계산서 미교부에 따른 가산세 O
10.01.06 안녕하세요. 새해 복 많이 받으세요. 업무처리시 세금계산서 미교부로 인해 가산세가 발생할 경우 가산세에 대해 궁금합니다. 부법22조(가산세)에는 세금계산서 미교부로 인한 대전광역시도시개발공사
5879 해외에서 사용한 비용들에 관한 공제 가능여부 질의 O
10.01.06 네... 제가 전제 조건을 제대로 전달치 못한 것 같습니다... 질문드린 내용이 해외에서 사용한 비용에 대한 건입니다... (해외사용 의료비, 교육비, 기부금의 공제가능 여부 한국외환은행
5878 해외지점 근무자의 특별공제 가능액 O
10.01.06 안녕하십니까.. 즐거운 하루에 마무리 되십시요.. 질문: 해외현지지점에서 근무하고 있는 직원에 대한 연말정산을 함에 있어 본인 및 부양가족 특별공제(의료비,교육비, 기부금 한국외환은행
5877 수기 신용카드매출전표 발행 관련 O
10.01.06 1. 당사는 법인으로서 신용카드 가맹점으로 등록되어 매출 발생시 수기로 신용카드영수증을 발행하여(신용카드사의 승인번호를 부여받음) 업체에 지급함. 2. 수기 신용카드영수증은 은 피케이엘
5876 신용카드 매출전표 발행시 전자세금계산서 교부 관련 O
10.01.06 업체에 신용카드매출전표를 발행하고 다큐빌(세금계산서발행업체)에서 전자세금계산서를 발행 교부할수 있나요? 신용카드매출전표 발행시 부가세 신고 관련 및 전자세금계산서 발행과 관련한 피케이엘
5875 33223 (추가질문) 세금계산서 미발행시의 문제점(가산세등) O
10.01.06 답변에 진심으로 감사드립니다. 이경우 세금계산서를 발행하려고 하는데 상대 거래처가 대기업이다 보니 (번거로움을 사유로) 수령을 거부하고 있습니다. 만일 계산서를 발행 안했을경우 (주)동국알앤에스
5874 클레임에 따른 대체공급시 부가가치세과세여부 O
10.01.06 상황 당사는 내화물을 제조하는 업체로서 신규 가열로 제작에 들어가는 내화물에 대한 공급계약을 맺고, 내화물을 공급하였습니다. 공급된 내화물의 불량으로 가열로에 하자가 발생하여 클레 (주)동국알앤에스
5873 출퇴근 지원 O
10.01.06 안녕하세요 회계사님 당사는 통근버스를 운행하다, 통근 전 지역을 커버(Cover)하기가 어렵고 직원들의 출퇴근 시간도 일정치 않아 노사합의로 주유상품권을 개인당 매월 13만원씩 오웬스코닝비엠코리아
5872 33216 [가지급금 인정이자의] 가중평균차입 이자율 계산시 차입 이자율 추가 질의 O
10.01.06 안녕하세요. 회신내용중 2008년 차입당시 현재 이자율 적용을 말씀하셨는데요.. 그럼, 대여시점 현재의 차입금 잔액 과 차입금잔액 총액도 2008년 차입당시의 것을 말 방주광학
5871 종업원할 사업소세 O
10.01.06 안녕하세요 종업원할 사업소세 관련하여 궁금한 사항이 있어서... 우선 저희 회사에 국외근로자가 있는데 현재까지 종업원할 사업소세 계산시 국외근로자는 비과세로 빼고 종업원 씨티씨바이오
5870 [가지급금 인정이자의] 가중평균차입 이자율 계산시 차입 이자율 문의 O
10.01.06 안녕하세요. 가중평균 차입이자율을 계산시, 차입당시의 각각의 이자율을 알아야 되는데, 2008년 차입분의 경우 2008년 차입 당시의 이자율을 적용해야 되나요?, 2009 방주광학
5869 임원의 퇴직시 특별공로금 지급 관련 O
10.01.06 안녕하세요? 감사로 등기된 회사의 임원이 퇴직할 경우 지급할 특별공로금 관련 문의합니다. 현재 임원퇴직금 규정에 특별공로금을 이사회 결의로 지급할 수 있다고 규정되어 있습니다. 에이스텔
5868 퇴충계산시 급여 반납분에 처리 방법 O
10.01.06 수고하십니다.. 퇴충 계산방법에 대해서 여쭤보려고합니다. 경영악화로 인하여 일정 퍼센트씩 급여를 반납하여 지급했습니다(2009년 한시적인 반납) 연말에 퇴충계산시에 3개월급여 세아티이씨
5867 광산 개발 후 골프장 개발 사업자에게 토지(나대지상태) 유상임대시 비업무용해당 여부 질의 O
10.01.06 Ⅰ. 질의내용 광산 개발 후(시멘트 석회석 광산 채굴 이후 복구충당 중인 상태) 골프장 개발 사업자에게 토지를 임대 할 경우 비업무용 부동산 해당 하는지 여부에 대한 질의
5866 과점주주 취득세 납부의무 O
10.01.06 수고많으십니다. 1. A주주(법인) 10%, B주주 30%, B 주주와 친족 12% 2. A법인의 주주 갑의 지분율이 100%이면서 B주주와 특수 관계자 입니다 쟁점1. 센트랄
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