전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 6185 | 과세매출과 면세매출이 공존하는 경우 공통매입세액 안분 계산 납부 | O |
| 10.02.08 | 상황 1. 당사는 두 개의 사업장(A,B)을 가진 부가가치세 총괄납부 법인 사업자로서 수입 상품 판매 및 국내 제조 시설에서 생산한 제품의 판매 행위를 영위. (A사업장은 서 | 글락소스미스클라인 |
| 6184 | 본-지사간 기ㅖ장치 거래내역 처리문의 건 | O |
| 10.02.08 | 안녕하세요. 아래의 처리내역 맞는지 확인 부탁드립니다. 1) 2007년1월1일 본사 기계장치 매입 1,000원 기계장치 1,000원/현금 1,000원 2) 2007 | 방주광학 |
| 6183 | 퇴직금지급시 | O |
| 10.02.08 | 법인입니다. 현재 퇴직연금에 가입중이며, 재직중인 직원에대하여 12/31 퇴직연금을 납부합니다. 여기에서 질문 1 . 12/31일 퇴사자에 대하여는 퇴직연금을 지급( | 이수 |
| 6182 | 법인도 양도세대상인가요?? | O |
| 10.02.08 | 특수관계인이 상장주식(3%이상보유시) 매도시 20% 양도세 발생하는바, 관계사 매도시에도 차액이 발생하면 양도세가 발생하나요?? 아니면 양도액의 법인세만 발생되는지요?? | 탑금속 |
| 6181 | 본점(안산시) >> 서울 강남으로 이전시 세제상 불이익은? | O |
| 10.02.08 | 안녕하세요.. 현재 본점소재지(등기상) 경기도 안산시 (사무실 및 거주지없음) 서울강남 (계열사 건물에 임대) 사업자등록없음. (현 | (주)디티씨 |
| 6180 | 차등배당시 세금유발가능성?? | O |
| 10.02.08 | 비상장(중소기업) 주요주주지분율 법인75%(계열사지분 73%, 기타법인 2%), 개인25%(특수관계 18%,기타 7%) 일때 예) 법인 5%, 개인10% 차등배당시 세법상 세금 | 탑금속 |
| 6179 | 합병시 피합병법인의 유형자산 취득 가액에 관한 문의드립니다. | O |
| 10.02.08 | 안녕하세요... 합병시 피합병법인의 유형자산에 대해 잔존내용연수가 1년이나 6개월미만인 자산에 대해 처리하는 규정이 있는지 궁금합니다. | 디오스텍 |
| 6178 | 연말정산 의료비 공제 | O |
| 10.02.08 | 소득이 있는 미혼인 형제의 의료비를 본인이 공제 받을수 있는지 여부 의료비의 경우 연령제한과 소득제한이 없고 다른사람의 기본공제 대상자만 아니면 되는 것으로 알고 있는데. | |
| 6177 | 선적일 | O |
| 10.02.05 | B/L서류에 선적일이 기입되어 있는데 B/L발급일과 선적일이 서로 다를때 실제 선적일 기준으로 회계처리를 하나오 아니면 B/L발급일로 처리를 하나요? | 대경특수강 |
| 6176 | 외화채권의 원화양도양수..? | O |
| 10.02.05 | 수고많으십니다. 국내의 관계회사(A) 해외의 관계회사(B) (A)회사는 (B)회사의 채권을 소유하고 있습니다. 그채권을 당사(C)가 양수하고자 합니다. (A)와(C)는 채 | 디에스씨 |
| 6175 | 합병전 세금계산서 발행 | O |
| 10.02.05 | 당사는 경기도에 있는 회사이고 강원도에 있는 회사를 인수합병하여 4월 1일부터 강원도에 있는 회사의 사업자 등록번호가 변경예정입니다. 본사 지사로 사업자 등록번호가 경기도,강원도 | |
| 6174 | 공사완료시 자산의 자본적증가분에 대한 회계처리 방법과 증빙요건 | O |
| 10.02.05 | 기존 건물에 자본적증가분으로 공사를 진행 완료하였습니다. 공사기간은 2009.10.27~2009.11.25까지이며 공사가 완료 되었으면 기존 담당자가 선급금으로 회계처리를 잘못 | 다이소아성산업 |
| 6173 | 1월 퇴사자의 전년도 연말정산 시기와 원천징수이행상황신고서 작성 방법 | O |
| 10.02.05 | 2010년도 1월에 퇴사한 직원에 대한 2009년도분 연말정산 시기는 퇴사한 달인 1월에 하여야 하는 것인지... 아님 계속근로자와 동일하게 2월에 하는 것인지 궁금합니다. | 코오롱건설(주) |
| 6172 | 차등배당시 특수관계자 여부 및 세금문제 | O |
| 10.02.05 | A사는 비상장주식회사이며 결산기말 차등배당을 하려합니다. A사의 주주구성을 보면 1> B사(지분율68%. A사의 모회사) 2> 스톡옵션을 부여 받아 실행한 후 보유하고 있 | 스포츠토토 |
| 6171 | 특별 포상금 수령에 대한 세무 처리 방안 점검 요청 입니다. | O |
| 10.02.05 | - 건설회사 공사 수주 포상 관련 입니다. 타인의 소개를 통해 회사현장직원(3명)이 신규 공사 수주에 공이 있어 특별공로로 포상금을 지급 해야 합니다. | 풍림산업 |
| 6170 | 퇴직소득과세이연관련하여 문의드립니다. | O |
| 10.02.05 | 세무서에 퇴직소득과세이연서류를 내야하는데 뭐뭐가 필요한지.. 세무서에서도 확실히 모르더라구요.. 그리고 원천징수영수증 첨부할땐 원천징수세액0으로된 영수증을 제출해야하는지요 아 | |
| 6169 | 세금계산서 기재오류가 가산세부과 대상인가요? | O |
| 10.02.04 | 안녕하세요. 일일업무에 수고 많으십니다. 세금계산서 공급가액과 세액이 세금계산서 중간의 공란표기하는란의 금액과 하단의 공금가액 세액을 공란없이 표기하는란의 금액이 상이할경우에 | 바슈롬코리아 |
| 6168 | 바자회에 가서 티켓을 구매한 금액을 회계처리시 계정과목은 무엇으로해야하나요? | O |
| 10.02.04 | 요양병원에서 하는 불우이웃돕기 바자회 행사에가서 티켓을 구매한 금액에 대해서는 계정과목을 무엇으로 처리를 해야하는지 알고싶습니다. | 좋은삼선병원 |
| 6167 | 추가질의 | O |
| 10.02.04 | 당사가 리스회사에게 면세계산서를 받았는데 리스료에 대한 계산서를 신설회사에게 발행할때, 당사도 세금계산서가 아닌 면세계산서를 발행해야하는지요? | 태광이엔시 |
| 6166 | 대손세액공제 | O |
| 10.02.04 | 안녕하세요. 거래처로 부터 받은어음이 피사취부도가 발생하여도 은행에서 부도방을 받으면 대손세액공제 요건이 되는지요 항상 빠른 답변 감사합니다 | 소비코 |
