안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6476 부가세 경정청구관련 O
10.03.22 안녕하세요 저희가 1기 확정신고한 매출분을 세금계산서를 발급하여 발송하였는데 거래처에서는 받지 못하여서 누락되었습니다....결론적으로 그 매출 한건에 대해서 저희쪽에서 수정신고를 주용운님
6475 부가세 신고시 질의사항 O
10.03.22 다름이 아니라 법인입니다. 주요요점 1. 2010년 1/4분기 부가세 신고시에 2010년 01월 01일부로 바뀐 세금계산서 합계표에는 전자세금계산서 교부분과 전자세금계산서외 메디카코리아
6474 매매 O
10.03.22 1.회계사님 업무에 수고가 많으십니다. 2.법인소유회사아파트(국민주택규모이하)를 개인에게 매각처분시 건물분에 대한 세금계산서를 발행해주어야 하는지 궁금합니다., 그리고 토지분에 삼정공영
6473 임시투자세액공제 관련 O
10.03.22 당사는 케이블티브이(디지털와 아날로그), 인터넷사업을 주업으로 하는 업체로 수도권과밀억제권역에서 사업을 하고 있습니다. 임시투자세액공제를 조특법130조, 조특법시행령124조의 감면 씨앤엠
6472 총액매출인식 간능한지요? O
10.03.22 중국 A회사(자회사)에서 수주한 제품에 대하여 그 중 일부의 기자재를 한국 본사로 발주 할때 1. 한국본사가 해외에서 구매하여 공급한 제품(기자재 미국->중국으로 직송, 한국통관 지엠비
6471 비영업용 승용차 매입시 영업사원 D/C분 회계처리 O
10.03.21 고가의 승용차를 구매하며 영업사원으로 부터 2백만원을 할인 받았습니다. 할인금액에 대하여는 잡이익 처리 하는것이 맞나요 아니면 원가에서 차감해야 하나요? 세금계산서의 금액 세이디에
6470 폐업했을 경우 감가상각비 계상은 폐업 월도 포함하나요? O
10.03.20 일수 계산이 아니고 월수계산이죠? 궁금합니다. 작년 8월 5일날 폐업신고하고 결산하려고 합니다. 반포골프백화점
6469 임대사업을 하는 법인이 기숙사를 건축시 부대비용 O
10.03.19 안녕하십니까? 당사는 정관에 임대업도 있는 법인으로 실제 임대업을 하고 있습니다 회사업무 특성상 외국인 직원이 많이 있습니다 현재는 서울시내 아파트를 임차하여 무료로 외국인직 이감사
6468 모델하우스 도급에 관한 비용 분류? O
10.03.19 당사는 토목 건축업을 하는 종합건설업체로서 시행사로부터 모델하우스 건립공사를 도급 받아 내장목공사 면허가 있는 업체에게 턴키로 재하도급을 주었읍니다 이럴 경우 당사는 계정 과목을 미진이엔시
6467 해외법인 매각시 회계처리 문의 O
10.03.18 안녕하세요. 인도에 있는 자회사를 매각시 회계처리 문의드립니다. 09년말 지분법주식 장부가액 : 20억 09년말 본-지사간 미실현이익누계 : 5억 지분율 100% 09 방주광학
6466 비상장주식의 배당시 소득세율 O
10.03.18 비상장주식의 소액주주에게 배당하려 합니다. 배당시 소득세는 14%가 맞는지요? 세이디에
6465 수출면장 진행된 차량을 매입할경우 세무처리 질문 O
10.03.18 안녕하세요 저희는 중고자동차나 자동차를 수출하는 업체입니다. 대게 내국신용장 또는 구매승인서로 매입을 하거나 매출을 하고있는데 차량 공급을 받을때 면장이 이미 진행된 차량을 dewmon
6464 법인 대표 인정상여에 대한 갑근세 O
10.03.18 수고 많으십니다 1.세무조사에 따른 법인대표 인정상여에 대한 갑근세를 회사가 부담하고 복리후생비 등으로 처리시 회계법인의 감사의견은 어떠할런지요 2.그리고 갑근세를 복리후생비 강남건설
6463 도로점용료 부가세 O
10.03.18 구청에서 도로 점용료 납부고지서를 받았습니다. 금년부터 부가세가 포함되어서 발부 되었는데요 이때 부가세 부분에 대하여 매입세액 공제가 가능한 것인지요? 세이디에
6462 흡수합병시 청산소득세와 법인세 세무조정 O
10.03.18 박윤종 세무사님께 전화로 3월 16일 잠깐 말씀을 드린 사항입니다. 1차로 간단히 리뷰해주시고, 답변에 대한 확신이 생기면 정식 컨설팅 의뢰를 하겠습니다. 동양시스템즈(주) 권 동양시스템즈
6461 회사보유비장장주식 처분 O
10.03.18 1. 귀사의 무궁안 발전을 기원합니다. 2. 당사 보유한 타회사주식(비상장)을 장부가1억을 12억(특수관계자 아님)에 매각하였슴. 3. 2010.03월현재 계약무효 및 불이 현대세무회계사무소
6460 법인차량 리스 문의건(추가) O
10.03.18 1. 법인차량 리스 중도해지시 발생되는 해지수수료 계정과목을 지급수수료로 처리하면 되는지요~ (이건은 답변 잘 받았습니다.) 2. 당월분 계산서 수취후 중도해지를 하였기에 잔 세이디에
6459 법인차량 리스 중도해지시문의건 O
10.03.18 1. 법인차량 리스 중도해지시 발생되는 해지수수료 계정과목을 지급수수료로 처리하면 되는지요~ 2. 당월분 계산서 수취후 중도해지를 하였기에 잔여일수만큼의 '-'계산서를 추가로 세이디에
6458 외화환산손익 관련 O
10.03.18 1. 2008년 귀속 분부터 법인세법상 일반기업의 외화환손손익을 인정 하지 않는데 기업회계기준상 외화환산손익을 회기말에 꼭 반영을 해야 하는 것인지 아니면 별도의 규정이 없는지 아이디폰
6457 감사 선임시 시기 O
10.03.18 법인등기부등본에 기재되어 있는 감사인이 2007년 3월 30일에 중임되셨습니다. 상법에 감사임기가 3년으로 되어있어 올해 2010년에는 감사를 재선임을 할려고 합니다. 올해 재 (주)협동정공
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