안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7005 전기분 부가세수정신고로 인해 추가납부한 금액에 대한 회계처리 O
10.06.10 안녕하세요 09년 1기예정 부가가치세 신고시 매입불공건에 대해 신고를 잘못하여 매입불공건에 대한 부가세를 환급받았습니다. 올해 들어와 세무서에서 수정신고 안내가 와서 10년
7004 특수관계가 아닌 거래처에 무이자 자금대여시 세무처리 O
10.06.10 안녕하십니까? 당사와 특수관계자가 아닌 제3의 거래처랄까 평소 당사와 영업상 좋은 관계에 있는 거래처에 자금을 무이자로 대여하고자 합니다 거래처는 해외이고 USD 화로 대여합 이감사
7003 부가세법 차량유지비 계정관련 O
10.06.10 오전에 질문했던 내용의 답변 중 현장법인차량(세금공제대상) 중 차량유지비 계정을 선택하면 개인카드나 법인카드나 세금계산서와 관계없이 부가세를 안분 즉, 부가세 공제 대상이다 동성건설
7002 증여세 문의 O
10.06.10 안녕하세요 직계비속(자녀/ 성년)에게 주택을 증여할 경우 증여재산평가 방법과 증여공제금액과 증여세율에 대하여 알고싶습니다. 또한 절세할수 있는 방안이 없는지요? 타이어뱅크
7001 운용리스 매입건 O
10.06.10 운용리스로 이용중이던 차량을 리스만기와 함께 매입하기로 결정을 하고 보증금 전액을 매입금액으로 하여 명의이전을 하였습니다. 따로 리스회사에 지불한 금액도 없거니와 지급받은 금액도 (주)협동정공
7000 전자출판물과 책을 패키지로 판매할 경우 매출인식 시점 O
10.06.10 안녕하세요. 전자출판물과 관련하여 몇 가지 질문을 더 드립니다. 4차시 플래시 (6,000)+ 책(11,000) = 17,000 (1세트 개념) 선수금으로 17,000 이이씨코리아
6999 법인차량관련 질문 추가 O
10.06.10 법인차량이 세금공제 대상인 액티언 화물입니다. 그렇다면 세금계산서나 법인카드, 개인카드 구분없이 안분가능한 것이지요? 동성건설
6998 부가세 안분관련 질문 O
10.06.10 건설현장에서 자금청구서를 제출했는데, 건설현장의 법인차량을 엔진오일교환하고 차량유지비 계정과목을 선택한 후에 개인카드로 결제한뒤 매입세금과세분(개인카드)로 세금코드를 설정한 동성건설
6997 상속세 시세평가시 아파트의 지분평가 O
10.06.09 금융위기 초입당시에 아파트를 모친지분 3/7지분<공유상태임>을 상속받았는바, 금융위기를 사유로 기준시가 신고를 하였는데, 인근 아파트의 6개월이내<금융위기이전 시세임> 매매사례가 이기호세무회계사무소
6996 금융리스차량 만기전 승계시 전표처리 방법 O
10.06.09 개인에게 리스 승계를 하고 5백만원을 입금받았습니다. 리스보증금은 6백만원입니다. 차액에 대한 비용은 뭘로 처리해야 되는지요? 증빙은? 참조) 중도해지를하면 4백만원 입금된 세진직물
6995 원천징수대상 소득의 여부 O
10.06.09 가입자유치 목적으로 상품권(현금)등 지급시 원천징수대상 소득의 여부를 문의드립니다. 씨앤엠
6994 보건관리 대행료의 계정처리 O
10.06.09 1년단위로 계약이 이루어지며 월별 일정한 금액으로 보건관리 대행서비스를 병원으로 부터 받고 있습니다. 복리후생비와, 지급수수료 이두가지 중 하나를 선택하여 계정처리를 하면 될것같은 대경기계기술(주)여수공
6993 자가공급문의 O
10.06.09 당사는 비영리법인으로서 수익사업에 대하여만 법인세 납부의무가 있는데, 시험분석료중에서 내부의 다른팀으로부터 어떤팀이 시험분석을해주고 받는 수수료는 내부 계정대체로 처리하고 있는바
6992 당사 매출인식 여부(긴급) O
10.06.09 당사는 국내가 아닌 해외(중동)에서 발전소건설 공사를 수주하려고 함 총공사대금은 1000만불이며 총공사대금 1000만불내에 발전기 가스터빈 400만불이 포함되어 있음. 발전기 장민호님
6991 건설 일용직 소개수수료 과세여부 O
10.06.09 당사는 건설회사로 현장에 필요한 일용직(단순노무직)들을 인력알선용역회사에서 소개받고 일용직원의 일당중 일정비율을 용역회사의 수수료로 지급하고 있는데 용역회사별로 어떤곳은 세금계산서 덕재종합건설
6990 부가세수정신고&전기오류수정손익 O
10.06.09 안녕하십니까 작년 2기때 차량구입과 관련된 매입세액을 공제받았습니다. 올해 수정신고를 하려고 합니다. 처리분개가 궁금합니다. 작년도 과소상각에 대한 전기오류수정손익을
6989 지방소득세 종업원분에 대한 원천징수 및 납부시기, 금액 O
10.06.08 당사는 근로소득이 발생한 귀속 월에 따라 원천징수이행상황신고서를 별지작성하고 있습니다. (예시) ① 4월분 정기급여 3억원 - 5월 10일 지급 - 6월 10일 신고 (4월 에이블씨앤씨
6988 소득세 과세여부?? O
10.06.08 법인이 우리사주조합원에게 무상 또는 시가보다 낮은 가격으로 자기주식을 양도하였을경우 법인은 부당해위계산의 예외조항에 포함되지만 양도받은 조합원 개인은 소득세 및 기타 세금이 과세되 탑금속
6987 퇴직시 위로금 O
10.06.08 당사 직원이 퇴직시 퇴직금외 별도로 위로금을 지급하였습니다. 위로금을 1. 근로소득으로 보아야할지 아님 퇴직소득으로 보아야 하나요? 2. 근로소득으로 보게되면 세이디에
6986 특수관계자 대여금에 관한 질문 O
10.06.08 특수관계자에게(관계사) 연초에 1년만기 대여금을 지출함 동 대여에 대하여 이자는 연 8.5%로 하고 매월납입하기로 약정함 그러나 관계사 사정이 여의치않아 매월납입하지 한솔교육
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