안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7036 매입세금계산서 미신고 건 O
10.06.16 3월매입세금계산서를 직원이 6월인 지금까지 갖고 있어서 신고를 놓쳤습니다. 7월확정신고 때 같이 해도 문제가 없나요? 데이나코리아
7035 고객의 주차 편의를 위한 주차장 임차요금 매입세액 공제 O
10.06.16 안녕하십니까? 당사는 음식점을 경영하는 회사입니다. 운영하는 음식점이 고객의 주차장이 협소하여 인근 지역의 주차장에 임차계약을 하고 고객의 차량을 주차하고 있습니다.
7034 외화구입시 O
10.06.16 예를 들어 6월14일 USD 10,000을 12,000,000KRW (@1,200)를 주고 구입하고 장부에 기입시 차) 외화통장(USD) 10,000X(6월14일 기준환율;@1, 티유브이슈드
7033 한미조세조약 로얄티 원천징수여부 O
10.06.16 아래의 35664번에서 일본영리법인 B사에서 판매하는 제품이 국내법인인 당사에서 제조판매한 경우라면 어떻게 되는지요? ---------------------------------
7032 외화획득명세서 O
10.06.16 저희는 ISO인증을 하는 용역제공 법인입니다 외국과 거래시 인보이스를 발행하고 부가가치세 신고를 할 경우 영세율첨부서류와 인보이스 그리고 외화획득명세서를 제출하고 있는데요... 티유브이슈드
7031 미국대학법인의 로얄티의 원천징수여부 O
10.06.16 당사는 미국 비영리법인인 A대학에서 개발한 기술비법을 이전받고 그대가로 당사가 일본의 다른 영리법인 B사에 동기술을 이전하여 동남아시아에서 제품을 개발판매하게 한후 일본B사는
7030 필요경비 공제 된 기타 소득의 범위 O
10.06.16 원천징수시 필요경비를 제외하는 경우를 알고 싶습니다. 당초 자산매각시 판매촉진으로 부종산 매각 소개 수수료(3천만원)를 지급할 경우 필요경비를 제외하고 원천징수(기타소 풍림산업
7029 회사내 보수공사시 회계처리 문의 O
10.06.16 안녕하십니까? 사업장 내 보수공사계약으로 도로포장작업등에 대한 경비지출이 9900만원이 소요되었습니다. 적절한 회계처리 와 관공서 취득신고등에 관련하여 문의드립니다. 하이텍팜
7028 퇴직연금제도와 퇴직금제도 O
10.06.16 확정기여형 퇴직연금제도는 회사가 매년 1회이상 직원의 연간임금총액의 12분 1 해당액을 현금으로 부담해야하고 추가 부담금 납부조건이 붙는다고 합니다. "추가 부담금 납부조건" 삼송
7027 횡령에 따른 손실금의 처리 O
10.06.16 <내용> 1) 당사 직원으로 근무 하던 직원의 횡령에 따라 손실금(상품권 미수금)발생 2) 손실금에 대하여 해당업체와 법적 소송 패소에 따라 당사 비용 지급 3) 횡령직원에 세이디에
7026 비거주자(일본) 국내 비상장주식 양도소득세 O
10.06.16 수고많으십니다. 일본국적의 비거주자가 국내 비상장기업의 주식을 국내 개인에게 양도할시 일본과의 조세 협약에 따른 양도소득세 납세의무 여부와 만일 납세의무가 있다면 비거주자의 양도 센트랄
7025 수도권 소재의 본점을 수도권외의 지역으로 이전시 법인세 감면적용여부 O
10.06.15 안녕하세요? 당사는 수도권내에 본점과 물류창고가 소재하고 있으며 수도권외의 지역에 공장을 운영하고있습니다. 이번에 수도권외의 지역에 2공장을 설립하며 본점까지 이전을 하고 현재 도우메디칼
7024 종업원 대여금지급시 세무처리 O
10.06.15 안녕하십니까? 문의드립니다. 종업원에게 대여금을 지급 후 국세청인정이자율이하로 자금대여시 회사에 미치는 세무처리는 어떻게 되는지 궁금합니다. 회사부담, 대표이사 부담해서 세무처
7023 외국환은행 원화회수관련 O
10.06.15 성실한 답변에 항상감사드립니다. 1.회사는 외국법인과 계약을 체결하고, 외국법인이 지정한 국내사업자에게 재화를 공급하려고 합니다. 재화의 대가를 외국법인이 직접 아닌, 외국법 삼진엘엔디
7022 전자출판물과 교재를 패키지로 공급하는 경우 공급시기에 관한 질의 O
10.06.14 공급시기를 달리하여 발행한 계산서의 가산세에 대하여 문의 드립니다. 전자출판물 및 교재 공급현황 당법인은 교재 도매업을 주된 사업으로 하는 회사로써 거래처인 학원에 1권의 이이씨코리아
7021 35638번에 대한 추가질문 O
10.06.14 35638질문에 대해서 다시 알아보니, 증빙으로 제출된 영수증이 카드단말기에서 출력된 영수증이라고 합니다. 이 경우 반드시 3만원미만이라는 규정을 적용하여야하는 것인가요? 그리 니베아서울
7020 적격증빙에 관한 문의사항 O
10.06.14 안녕하세요~ 다름이 아니라 적격증빙수취에 관한 내용을 보면, 현금영수증이 나옵니다. 회사직원이 차량유류비를 현금으로 지급하고 그 영수증을(전산용지) 현금영수증으로 수령하였는데( 니베아서울
7019 양도소득세 O
10.06.14 오피스텔(주택으로 판명받아 건물분부가세 환급못받음)을 보유중으로 법인세법 제55조2제8항의 규정에 따라 2010년 12월31일까지 양도할 경우 토지등양도소득에 대한 중과제도 적용 영보지류유통
7018 콘도회원권 시설관리비 세금계산서 회계처리 O
10.06.14 안녕하세요. 당사 보유 콘도회원권 만기일자가 도래하여 회원권 연장을 하였습니다. 그런데 연장 비용에 시설관리료가 포함되어 있는데, 이 금액에 대해 부가세 포함하여 세금계 나이스디앤비
7017 토지,건물 취득관련(개별안분) O
10.06.14 건물을 취득하였으나, 일괄 10억을 지급하였음. 그렇다면 이에 딸린 부속토지에 대해서 건물과 토지분을 안분해야되는데 정확한 시가를 안다면 안분이 가능하나 그렇지않은경 한솔교육
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