안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7256 매입부가세 세금계산서 날짜 잘못 신고 O
10.07.16 1. 세금계산서 날짜가 4/1 인 매입세금계산서를 1기 예정때 신고했습니다. 1기 확정신고 때 수정신고를 해야 하나요? 수정신고를 할때, 가산세가 있다면 산출식을 알려주세요 바슈롬코리아
7255 의제매입세 수전신고건 O
10.07.16 안녕하세요. 1기예정 신고시 매입계산서 제출처중 폐업자가 있습니다. 그래서 수정신고를 하려하는데 가산세 문의드립니다. 폐업자와의 거래금액1,000,000원이고 당사 의제매입세 공 형진조경
7254 해당과세기간에 신고한다는 의미는?? O
10.07.16 1기예정에 수출실적명세서를 신고한 후이면 1기 확정시에 해당수출신고번호를 입력하여 음수로 수정하여도 되는지요? 씨씨아이
7253 수출면장을 발행하여 제품 선적후의 금액의 변화에 대하여 O
10.07.16 안녕하세요? 부가가치세의 수출실적명세서 작성과 관련한 문의입니다. 당사는 제품을 수출면장에 100불로 표시하고 수출하였습니다. 그런후에 제품의 하자가 있어서 그 제품에 대한 씨씨아이
7252 퇴충과다 설정시 회계처리 O
10.07.16 안녕하세요 이번에 반기결산하면서 퇴직급여추계액을 정확하게 산정하다보니 오히려 현재 과다하게 설정이 되어있습니다ㅡㅡ;; 이럴경우는 어떻게 회계처리는 해줘야하는지요??/ 퇴충급 주용운님
7251 해외자회사 배당관련 O
10.07.16 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 회사는 최근 해외법인으로부터 배당금을 수령하였습니다. 회계는 지분법투자주식을 차감하였으나, 법인세법상 세무조정이 궁금합니다.. 배당금수익 삼진엘엔디
7250 건설 하도급시의 세금계산서 발행 문의 O
10.07.16 당사는 공사 발주자입니다. 원도급업자가 2명 있습니다. 원도급업자 A(공사지분 51%), 원도급업자 B(공사지분 49%), 하도급업자 C(A와 B로부터 각각의 공사지분만큼 하도급
7249 폐업한 거래처에 세금계산서 발행했을시 O
10.07.16 2009년 12월31일 폐업하고 새로운 사업자등록을 받아 2010년부터 새로 시작한 거래처가 있습니다. 1월3일에 저희가 매출을 하였고 이 매출세금계산서를 1월3일자로 기존 대원제약
7248 퇴직금 추계액 설정 관련 O
10.07.16 안녕하세요 반기 결산을 할때...퇴직금 추계액을 설정할시...6/30일을 기준으로 추계액을 설정하는건가요 아니면...12월 말기준으로 설정해놓고 그 금액에 반을 설정하면되는것인 주용운님
7247 채용장려금 회계처리 O
10.07.16 안녕하세요 제조업을 영위하는 중소기업입니다. 저희가 금년에 연구소직원 1명을 채용하면서 중소기업전문인력채용장려금을 급여의 50% 보조를 1년간 받을 예정입니다. 금년 2월에 희망한국
7246 실습비 처리 O
10.07.16 연구소에 대학생들 연구원 실습을 오면 하루에 2만원씩을 지급합니다. 잡급으로 회계처리를 하고 일용근로자 신고를 했습니다. 근데 1일 2만원이다 보니 노무비대장을 만드는 한국콜마
7245 국내에서 제공한 용역비를 비거자 미국법인에게 대가를 지급하는 경우 법인원천 징수에 대한 질의 O
10.07.16 비거자 미국법인의 소속직원 2명이 국내에서 엔지니어 기술 용역을 제공하고 회사가 외국법인 에게 용역 대가를 지급하는 경우, 용역 기간이 183일 초과하고 국내에 사업자등록이 되어 대우조선해양
7244 퇴직급여충당금 설정액 차이 O
10.07.15 수고 많으십니다. 전기결산시(2009년) 퇴직급여 충당금 설정액이 누적으로 2억원으로 설정되었는데 당해 2010년 1월부로 3명이 중도정산을 하게되어 작년 2009년 11월 엠에스오토텍
7243 임대료 면제 O
10.07.15 당사가 임차한 건물에 전대차 계약을 했습니다. 임차공간의 조정으로 인하여 전대차계약 당사자가 층간이동을 함으로써 불편함을 감수하고, 기타부대비용이 드는바 이에 보상차원에서 한솔교육
7242 채권추심수수료 O
10.07.15 안녕하세요...거래처 미수회 매출채권에 대해... 외부기관에 채권추심을 의뢰하여 돈이 들어왔습니다 채권추심수료를 제외하고... 이럴경우에는 예를들어 보통예금 주용운님
7241 외국에서의 소득 신고여부 O
10.07.15 안녕하십니까? 외국에서 프로생활은 하는 선수들은 비거주자로 본다고 전에 답변이 있었고 또 외국에서 외국법인에 소속되어 소득이 발생하는 내국인중 국내에 주소가 있는 사람들은 이감사
7240 구체적으로 회계처리 어떻게 하는지 O
10.07.15 세무상은 경정신고를 한다는 것은 알겠는데 회계적으로 어떻게 해야 되는지 예들 들어서 구체적으로 알려주시면 감사하겠습니다. 제인건설(주)
7239 저가임대에 따른 세무처리 O
10.07.15 1. 법인 소유의 건물을 저가로 임대 할 경우 그 상대방에 따라서 세금이 달라지나요? 가. 특수관계자 : 부당행위계산(법인만 인정이자 계산 익금산입) 나. 주주 : 배당
7238 매출채권의 대손처리... O
10.07.15 무더위에 고생하십니다. 매출채권의 소멸시효가 재화와 용역의 공급일로부터 3년이 되는 사업연도에 손금에 산입하여야 하는것으로 알고 있는데, 착오로 인하여 손금반영을 하지 못하였습니 제인건설(주)
7237 근저당 설정비용 O
10.07.14 근저당설정비용관련하여 문의드립니다 은행대출한도증액으로 근저당설정을 하였습니다 일단 등록세 교육세 법무사 수수료 수입증지 등의 비용이 발생하였는데요 총 38,357,500 센트랄모텍
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