안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7944 계산서 추가 문의 입니다. O
10.11.02 일반과세자가 부가가치세 과세대상인 재화나 용역을 공급하는 경우에는 거래상대방에 상관없이 세금계산서를 발행하는 것이 원칙입니다. 즉, 거래 상대방이 비영리단체나 개인이라도 계산서가 아름넷닷컴
7943 비영리사업자에게 물건을 납품할때 계산서 발행여부 O
10.11.02 저희회사는 일반과세사업자입니다. 모든 국내 매출에 대하여 부가세가 발행되는데 비영리사업자와의 거래시 세금계산서를 발행해서 보냈더니 계산서를 달라고 하네요. 저희는 계산서를 아름넷닷컴
7942 미수수익 O
10.11.02 안녕하세요 직원에게 전세자금을 회사에서 대출 하여주었습니다. 결산시 미수수익 계산하고 법인세 가지급인정 계산하여야 할것 같아요?? 미수수익 이자 계산 적용이자는 소비코
7941 부가세 문의 O
10.11.02 부가세 교부면제 업체에 대한 건입니다. 부가세 예정신고 이후 계약 금액의 변동으로 기존 영세율 확인원을 마이너스 처리하고 변동된 금액으로 영세율 확인원을 재발행하는 경우 부가세 김성주님
7940 신입사원채용 시험 감독수당도 기타소득인가요? O
10.11.02 이번에 회사에서 신입사원채용을 하게 되었는데 직원들이 시험감독을 하면서 약간의 수당을 지급하게 되는데 이 수당도 기타소득으로 보아 원천징수해야하나요? 아니면 근로소득으로 보아 대한주택보증주식회사
7939 구매확인서에 의한 공급 시 과세세금계산서 발급여부? O
10.11.02 안녕하십니까? 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사(A)는 제조업으로 거래처(B)와 수출용 재화의 공급을 목적으로 구매확인서를 발급하여 재화를 공급하였습니다. 구매확인서에 엔파코
7938 외화예금 외환손익의 인식 O
10.11.02 안녕하세요. 실무상 혼란스러운 점이 있어 문의를 드립니다. 예규 법인세과-513 2010.05.31 을 보면 "법인이 외화채권을 외화로 회수하여 외화예금으로 입금하는 경우 써니전자(주)
7937 기술자문료와 코드 일람표가 일천만원이상됩니다 자산으로 봐야하나요? O
10.11.02 제조업체입니다 . 국제기준 ASME코드 관련한 일람표와 기술자문료가 일천만원이상됩니다. 지급수수료 처리해야하는지 (무형)자산으로 봐야하는지 알고싶습니다. 일람표는 공장내 두고 (주)케이에스인더스트리
7936 토지취득 후 아파트 사업승인에 따라 고급주택이 되는 경우 토지에 대한 취득세 중과세 관련 O
10.11.01 안녕하십니까? 아파트 사업을 위해 토지를 매입하고, 이후 사업성 검토를 거쳐 245㎡를 초과하는 고급주택을 일부 짓키로 방침을 정하고 사업승인을 받았습니다. 이후, 건물 준공 코오롱건설(주)
7935 외투기업 주주변경 O
10.11.01 현재 저희 회사의 주주가 "A"(비상장 주식 100% 보유-그룹 계열사 홍콩에 위치)라는 외국기업으로 되어 있습니다. 이번에 "b"라는 외국기업(비상장 주식 100%양수-그룹 티유브이슈드
7934 해외현지법인과의 거래시 부가세 영세율관련 질의 O
10.11.01 수고많으십니다. 현황)중국현지법인이 있으며, 국내법인과는 영세율 거래를 하고 있으며,특수관계사입니다. 중국현지법인이 거래대금을 선수금으로 2억가량 국내법인에게 지급하 코오롱건설(주)
7933 계약서에 의해 일부 거래처(대형 마트)에 대해 현금성 리베이트를 지급하는 경우, 세금계산서 발행 의무 여부 O
10.11.01 계약서에 의해 일부 거래처(대형 마트)에 대해 현금성 리베이트를 지급하는 경우, 당사에 세금계산서 발행 의무가 있는지 궁금합니다. 바슈롬코리아
7932 서화 골동품 매입시 원천징수 O
10.11.01 소득세법 21조 1항 25호의 기타소득을 원천징수할 때 1. 법인이 법인으로 구입하는 경우도 원천징수 하는지요? 2. 화랑과 같이 계산서를 발행하는 경우에도 원천징수 합니까? 이감사
7931 기간경과분에 대한 미지급이자 일괄 계상시 비용인정 여부? O
10.11.01 성실한 답변에 감사드립니다. 당 법인은 관계사 차입금에 대한 지급이자를 과거년도(과거10년간)에 계상하지 않아 당해년도에 일괄적으로 이자비용을 계상하고자 합니다. 이때, 회계 대동백화점
7930 퇴직연금 적립율과 비용인정 관계 O
10.11.01 수고많으십니다. 당사는 2010년 11월 퇴직보험을 연금(DB)으로 전환하였습니다. 근로자퇴직급여보장법에 보면,, 확정급여형퇴직연금규약내용에 재정건전성 확보을 위해 60%이상 한미상사
7929 전자세금계산서 문의 O
10.11.01 2011년부터 법인은 전자세금계산서로 발행해야되는걸로 알고있습니다만. 매입같은경우는 기존방식대로 신고를 해도되는건지. 아님. 역발행을 해서라도 전자세금계산서로 신고를 해야되는건 조선에이디
7928 증권거래세에는 소액부징수 규정이 없나요? O
10.11.01 증권거래세는 금액에 상관없이 납부를 해야하나요? 예를 들어 납부세액이 100원일때.. 에이에스티
7927 결국 납부불성실 가산세도 내어야 한다는 건가요? O
10.11.01 빠른 답변 감사 드립니다. 답변 내용 중에 "주민세는 소득세나 원천징수세의 가산세확정후 10%납부함 " 라고 하셨는데 그럼 결과적으로 주민세 역시 납부불성실 및 신고불성 엔파코
7926 적격증빙수취 방법문의 O
10.11.01 현금영수증가맹점으로 가입도 않되어 있는 간이과세업체에 30만원을 지출해야하는경우 어떤 방법으로 적격증빙을 구비할수 있을까요? 방법좀 알려주세요...
7925 연말정산 과다공제관련 수정신고시 주민세 부분 O
10.11.01 안녕하십니까? 항상 정확하고 빠른 답변 감사 드립니다. 다름이 아니라 연말정산 과다공제관련 수정신고시 가산세 부분에 대한 질문입니다. 제가 알기론 원천징수관련 수정신고시, 엔파코
질의하기