안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8696 연말정산(교육비) O
11.02.21 중도 입사자(이전 근로소득 없음)의 경우 초기납부된 자녀의 대학 등록금은 연말정산시 공제가능한지요..? 길무역
8695 교육비의 세무조정 O
11.02.21 2010년 세무조정을 하려고 하는데요 회장님의 외국의 대학교 대학원(경영학)에 지출한 교육비가 손금불산입으로 상여처리인지 아니면 손금산입인지 알고싶습니다. 세안이엔씨
8694 유학자녀 교육비 송금시 연말정산 공제가 가능한 걸로 알고 있는데 적용환율이 궁금합니다.. O
11.02.21 외국납부시는 기준환율 해외송금시는 대고객 외국환 매도율을 적용하라고 세법에 나와 있는데 외환은행에서 환율 조회했을 때 실무적으로 최초고시인지 최종고시인지도 헷갈리고 무엇보다 남성해운항공
8693 사내 소사장제에서 매출 기준 O
11.02.21 안녕하세요.. 사내 소사장제를 운영하고 있는 제조기업입니다. 1. 사내 소사장제에서 본회사가 모든 재료와 기계를 공급하고 소사장이 가공하여 생산하는데 이 경우 매출액은 생 센트랄모텍
8692 구형기계 보상교환판매 관련 문의 O
11.02.18 수고많으십니다. 저희가 신제품판매촉진을 위해 구형모델 (4~5년전 판매)을 신제품으로 교환하며 차액을 청구하는 케이스가 있을 예정입니다. 이 경우, 재입고되는 구형모 바슈롬코리아
8691 해외 매출 채권회수 O
11.02.18 안녕하세요? 브라질向 매출건에 대하여 일부는 송금 완료 되었으나, 일부금액 미화 약 3천불을 출장자에세 현금으로 지급하고 싶다고 합니다. 다른 이유는 아니고, 인보 삼성물산
8690 부가세 신고시...면세매출누락건 O
11.02.18 부가세 신고시 면세매출을 누락하였습니다. 수정신고를 해야하는지??? 혹시 가산세는 나오는지??? 궁금합니다. 세이디에
8689 과오납이자 O
11.02.18 안녕하세요 법인이 부가가치세 신고시 과다매출로 신고하여 다시 경정청구 할 경우 이자를 받을 수 있는지 알려주시기 바랍니다 티유브이슈드
8688 OA방식 수출채권 환가 O
11.02.17 성실한 답변에 감사드립니다. 회사는 외국업체와 수출조건중 OA(Open Account)방식에 의한 수출계약을 체결하였습니다. 회사가 은행에 B/L등을 제시하여 수출채권(차입 삼진엘엔디
8687 법인세 세액공제 여부질의 O
11.02.17 2010년귀속 법인세 세액공제 항목중 고용증대특별세액공제를 신청할수 있는지 궁금합니다. 공제가 가능하다면 계산방법은 어떻게 되는지요? 명쾌한 답변부탁드립니다.
8686 현물기부회계처리문의 O
11.02.17 회사에서 생산하는 제품을 지정부기단체에 현물기부하였습니다. 판매가액으로 기부금을 잡는다고 알고있는데요.. 제품의 원가가 1000원이고 판매가가 1500원이라면 기부금분개 신우콘크리트산업
8685 월세 지급관련 적격증빙 O
11.02.17 해외에서 파견나온 직원에게 개인이 임대하는 아파트를 월세로 공급하였습니다. 월세를 매달 주인의 통장으로 송금하고 있습니다. 적격증빙이 되기 위한 요건을 여쮜 보고 싶습니다. 요즘
8684 추가질문입니다. O
11.02.17 주식시가와 채권장부가액의 차이에 대하여 주채무자가 아닌 연대보증인에게 구상가능한 경우에도 즉, 회수가능성이 있는 경우에도 충당금설정대상채권에 포함시키지 않는것이 맞는지요? 대한주택보증주식회사
8683 출자전환주식취득관련 법인세처리 O
11.02.17 회생계획인가 결정에 따라 채무를 출자전환한 경우 주식의 시가가 채권의 장부가액보다 작은 경우, 그 차이를 대손금부인채권으로 보아 충당금설정대상채권에 포함시켜야하는지 아니 대한주택보증주식회사
8682 조달청 할인률관련 O
11.02.16 성실한 답변에 감사드립니다. 회사가 조달청에 물품을 납품하게 되었습니다. 물품납품후 납품월내 물품대 채권을 회수시 1%할인율(대량납품요구액 기준)을 제외하고 입금이 됩니 삼진엘엔디
8681 한.태국 조세협약 관련 문의입니다. O
11.02.16 당사는 특수관계자인 태국현지법인 설비를 수출하고, 그 대금에 대하여 지연이자 9%를 받기로 계약했습니다. 설비대금 지급완료에 따라 대금지연이자 9%를 송금받기로 하였습니다. 한국에스엠티
8680 바닥공사의 회계처리 O
11.02.16 회사내 녹지대를 원료 야적장으로 활용하기 위한 바닥공사비와 조경공사비의 회계처리의 건. 어떠 계정과목으로 처리해야 되는지요? (기둥,지붕 공사는 없습니다) 감사합니다. 포스텍2
8679 감가상각비조정명세서합계표 양도자산포함여부 O
11.02.16 법인세신고서식 [제20(3)호 서식] 감가상각비조정명세서합계표상의 101.기말현재액 102.감가상각누계액 103.미상각잔액 란은 대차대조표상가액이라 표시되어있는데 회계프로그램의 감 세이디에
8678 기타소득세 원천징수분 대납액의 손금산입여부 O
11.02.16 안녕하세요? 당사의 매장에서 판매촉진 목적으로 경품행사를 실시한 후 당첨된 고객에게 백화점상품권 10만원권을 증정하고, 상품권의 권면 금액(100,000원)을 제세공과금 원 에이블씨앤씨
8677 지방세 과오납금 환급신청기간에 대하여 O
11.02.16 안녕하십니까? 궁금한 사항은 다른게 아니고 아파트 준공 후 본존등기와 관련하여 취등록세를 납부하였습니다. 하지만, 취등록세 과표산정시 건설자금이자의 산정이 잘 못 되어 환급신청 코오롱건설(주)
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