안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8724 근로소득제공기간 이후 지급되는 수당에 대한 원천징수 관련 O
11.02.24 고용계약기간 동안에 근로를 제공하면서 급여외에 받는 수당(인센티브)에 대하여 근로소득으로 합산하여 연말정산하고 있습니다. [질의] 연도중 퇴직자의 경우(직원, 직원외인력
8723 외감법상 감사인선임위원회 구성원중 '기관투자자'의 범위 O
11.02.24 안녕하십니까. 당사는 코스닥상장 법인으로서 아래와 같은 질의 드립니다. <현황> * 2011년 외부감사 회계법인 변경 * 외감법에 따라 감사인선임위원회 구성하여 회계법인 아이엠비씨
8722 영화사 해외매출분 O
11.02.24 제작한 영화가 내년에 일본에서 개봉을 합니다. 이때 발생되는 매출은 회계처리를 어떻게 해야하는지요? 부가세때 매출 부분을 영세매출로해서 신고를 해야하는지요? 그렇다면 증명
8721 기재된 내용과 같을 경우 수수해야할 세금계산서상 원화표시(외화 US$2,100,000 상당하는) 공급가액과 부가가치세 금액 및 이를 산정하는데 적용하여야 할 환율은 얼마인가요? O
11.02.24 질문 사례) 2008.03.01 용역계약 체결 - 용역대금 : US$3,500,000(부가세 포함) - 용역제공자 : B사, 용역제공받는자 : 당사 20 울트라건설
8720 법인의 업무용부동산 양도시 보유기간에 따른 패널티가 있나요? O
11.02.23 안녕하세요~ 당사(법인)에서는 업무용으로 용인 동백지구에 85평형 주택(타운하우스/취득가 15억)을 보유하고있습니다. 취득은 2009년 1월이고 현재 매도를 하려고 하는데( 필봉프라임2
8719 폐업신고 관련 38944번 보충 질의입니다 O
11.02.23 38944번의 보충 질의입니다. 기계나 비품은 이전 가능하지만 건물 구축물은 물리적으로 이전이 안되는데, 본점으로 이전한 것으로 볼 수 있다는 뜻인지요? 본사가 있어 나중에
8718 이월결손금 공제문의합니다. O
11.02.23 사업개시일로부터 만11년차 법인의 경우입니다. 2005년도 결손금이 있는데 2010년도에 결손금공제 가능한지요? 형진조경
8717 부지 무상제공에 따른 세무문제 문의 O
11.02.23 우리연구원의 제주기지내에 있는 일정 부지(토지)를 포스코ICT라는 회사가 무상임대받기를 원하고 있습니다. 약 2년 반동안 부지를 무상임대 받아서 각종 설비를 설치하고 사용한
8716 폐업신고와 고정자산 처리 O
11.02.23 안녕하세요 현재 본사에서 총괄납부신고를 하며 사업자 번호는 3개입니다. 사업장 1개를 폐업신고 하고자 합니다. 폐업신고시 잔존재화에 대한 부가세 신고사항에 대한 질의입니다.
8715 장기출장자에 대한 오피스텔 임차료 지급건 O
11.02.23 지방에 사업장을 둔 법인입니다. -사실관계- 업무관련목적으로 직원을 서울에있는 외부 근무지에 장기파견함(6개월이상) 근무지가 통상적으로 출퇴근 할 수있는 거리에 있지않아 티유브이슈드
8714 골프 캐디비의 현금지급시 회계처리 O
11.02.23 임원들이 회사 행사나 접대를 목적으로 골프를 치는 경우 캐디요금이 발생합니다. 현장에서 캐디에게 바로 현금으로 지급하는 경우. 법인 경비로 처리하기 위해서 어떤 증빙 자료를 갖춰야 우성산업(주)
8713 수출된 재회의 현지 폐기 후 동일 재화 무상 재 수출관련 O
11.02.23 안녕하세요!! 언제나 빠른 답변 감사드립니다. 당사는 금번 수출된 제품에 대해서 불량으로 인해 해외 거래처가 해당 제품을 반품하지 않고 현지 폐기할테니 해당 제품을 다시 보내 에이블씨앤씨
8712 별도 법인이 설립된 경우 결산요령은 O
11.02.23 사업자번호가 신규로 나온 사업장에 본사의 제품을 110원에 구입하여 상품으로 인식하고 165원에 매출이 생길경우 어떻게 해야하는지요. 본사의 입장과 신규사업장 입장에서 각 한국민속촌
8711 세금계산서 발행여부... O
11.02.22 수고하십니다. 공사기간 36일정도의 공사를 계약금 중도금 잔금 형식으로 자금을 받기로 하였다면 자금 수령 건수마다 세금계산서를 끊어야 되는것인지? 아니면 잔금 지급시 전체 제인건설(주)
8710 비영리법인 교육사업 관련 질의 O
11.02.22 1. 주무관청의 설립허가를 받은 비영리법인의 정관에 교육관련 사업이 명시되어있으면 이것 또한 면세를 적용 받을수 있는지요. (주무관청이 노동부 입니다) 2. 강연회(면세)를 한국경영자총협회
8709 비영리법인의 비수익사업 지출증빙서류 수취 보관 의무 X
11.02.22 비영리 법인이 비수익사업과 관련된 재화나 용역을 공급 받는 경우 지출증빙서류 수취 및 보관 대상에서 제외되는 것으로 아는데 이를 테면 우리 같은 비영리법인이 비수익사업에 사용 전국택시연합
8708 등록면허세에 대하여 문의 드립니다. O
11.02.22 2011년도 취득세 통합으로 등록세가 사라진줄 알았는데 등록면허세라고 하는 세액이 있더군요, 근데 취득을 원인으로 이루어지는 등기또는 등록은 제외된다는 항목이 이해가 안되서 문의 진주햄
8707 원천징수이행상황신고서 작성요령(연말정산)문의? O
11.02.22 1.연말정산시 이행상황신고서를 작성하려고 하는대 연말정산총급여(A04)란에 종전근무지와 현근무지의 소득금액을 합산해서 입력해야 하나요? 아니면 현근무지의 총급여액만 입력해야 하나요 교원나라레저개발
8706 본사 임원 및 부서장들의 법인카드 사용시 매입세액 공제 여부 O
11.02.22 접대비는 매입세액 불공제 처리를 하고 있습니다. 차량유류대를 제외한 숙박비, 교통비(철도,고속버스,택시 등), 하이패스카드 충전 등 여비교통비에 대해서도 불공제 혹은 영수증 동성건설
8705 간접외국납부세액공제 익금산입 O
11.02.22 당사는 중국자회사로 부터 배당을 받았습니다. 배당금수익에 대하여, 지분법적용투자주식으로 처리했고, 익금산입했습니다. 직.간접외국납부세액공제 계산했고, 세액공제 받을 예정입니다. 한국에스엠티
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