안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9823 비상장주식 처분시 신고 사항 O
11.08.29 당사가 보유중인 비상장 주식을 처분하였을 경우 아래의 신고 사항외에 기타 신고 사항이 있는지 문의드립니다. 참고로 처분한 주식은 당사가 30%이상 보유한 계열회사 주식으로 처분후
9822 종사업장번호에 대해서 문의드립니다. O
11.08.29 충북아산현장에서 한국전력공사의 전자세금계산서를 발급받았습니다. 종사업장번호가 120 으로 되어있는데 한전충북아산지사의 번호가 120 이라는 것인지 궁금합니다.
9821 직전년도에 상여처분한 벌과금의 대납으로인하여 발생한 소득세 대납분 처분 문의 O
11.08.26 안녕하세요... 질문의 요지는 제목과 같습니다. 직년사업년도중에 고지된 전 대표이사 벌과금을 대납, 상여로 처분하여 소득조정을 하였습니다. 또한 상여처분하여 발생되는 소득세를 (주)관악
9820 연결질문 O
11.08.26 당사는 일반과세자로서 주된 사업과 관련되어서..... 과세제품 다수와 면세제품 1품목을 함께 공급하게 되었습니다. 그럼 이런경우라면 면세제품 포함하여 세금계산서를 교부하여도 무 장은주
9819 면세제품을 매입해서 매출하는 경우 O
11.08.26 안녕하세요?? 면세품인 출판물을 매입(계산서수령) 해서 타회사에 매출하는 경우에 당사가 매출세금계산서 발행을 어떻게 해야되는지 궁금합니다. 장은주
9818 차량유류대의 부가세환급관련 O
11.08.26 차량유류대의 부가세환급관련하여 질문드립니다. 1. 법인차량(카니발12인승/디젤, 베르나5인승/디젤, 에쿠스5인승/휘발유, 아반테5인승/휘발유) 에 대해서 법인카드로 주유 필봉프라임2
9817 화장품 임상시험 피시험자에 대한 참여비 지급건 계정과목 문의 O
11.08.26 -신규 개발 화장품(보습크림, 아이크림 등..)의 평가를 위한 인체적용시험을 위해 피시험자를 모집하고 그분들에게 참여비를 지급했습니다. 참여비는 일인당 하루에 20,000원~ 한국콜마
9816 기부금 O
11.08.26 안녕하세요~ 전기에 기부금명세서를 작성시에 금액을 착오기재하여 (10,000,000원을 1,000,000원으로 착오기재) 그 차액만큼 손금인정을 못받았는대요 혹시 이런 제주은행
9815 한번 더 부탁 드립니다. O
11.08.26 위의 소프트웨어 이용에 관한 계약에서 서비스 기간이 2011년 7월 1일 ~ 2014년 6월 30일이고 서비스 비용을 1차년도는 8월 31일 세금계산서 교부 이이씨코리아
9814 퇴직금 중간정산 소급분에 대한 원천세 신고 O
11.08.25 안녕하십니까? 매번 빠르고 정확한 답변에 감사 드립니다. 4월에 퇴직금 중간정산을 한 직원이 있습니다. 그런데 회사가 8월에 임단협을 체결하여 급여가 인상되었습니다. 이 엔파코
9813 다시 정리해서 O
11.08.25 내용을 다시 정리하면 1. 당사가 MSEA 소프트웨어 사용권을 MS사에서 구입 (매입거래) 구입에 해당하는 매입세금계산서 7월로 발급받음 2. 당사와 거래처간에 소프 이이씨코리아
9812 세금계산서 교부시기 O
11.08.25 안녕하세요. 저희 회사는 MSEA 소프트웨어를 MS사에서 구입하여 IT용역을 맡긴 회사들에 공급하고 있습니다. 매년 7월부터 ~ 익년 6월까지 사용이 가능한 것이며 MS사 이이씨코리아
9811 손금인정여부 O
11.08.25 안녕하세요 현재 제주도7대자연경과 선정과 관련해서 전화투표가 이뤄지고 있는대요 저희 은행에서 전화투표에 참여하면서 비용이 발생하고 있는대요, 통신비로 부과된 고지서금액만큼 제주은행
9810 라디오 방송협찬 경품(상품권) 제공시 원천징수의무자 O
11.08.25 안녕하십니까? 당사가 광고대행사를 통해서 라디오 방송에 협찬으로 상품권(당사에서 음식을 무상으로 제공하는 상품권)을 제공하고 라디오 방송에서 채택된 청취자가 당사 매장에서 취
9809 클레임 배상처리시 회계처리문제 O
11.08.25 당사는 2009년말 A사에 45억원의 매출을 진행하고 대금을 회수완료하였으나, 2011년 당사가 납품한 제품에 대해서 품질등의 문제로 A사가 클레임을 제기하여 상호 배상합의서
9808 소액광고선전비 O
11.08.25 안녕하세요~ 소액광고선전비의 경우 특정인에게 지급한 경우 연간 3만원이하 지출시에는 손금인정되는것으로 알고 있는대요. 이때 3만원의 금액판정시 5천원이하 물품은 포함하지 않는 제주은행
9807 기부채납 회계처리 O
11.08.24 저희 회사는 지방자치단체 소유의 토지에 일정기간 동안 사용할 조건으로 건물(공장 창고)을 신축하여 건물에 대한 기부채납을 하려 합니다. 사용수익조건부 기부채납에 대한 회계처 케이엠헬스케어
9806 관리운영위탁계약자간 세금계산서 발행 여부 O
11.08.24 당사는 SPC법인과 하수관거 관리운영 위수탁계약을 체결하였습니다.. 하수관거관리운영 용역을 제공하고 관리운영위수탁계약서 제15조 운영개시일 이후 운영비의 청구 및 지급조건에 환경시설관리공사
9805 외국인의 거주자 판정여부 O
11.08.24 안녕하세요. 외국인에게 세미나강사료 지급시 외국인이 한국에 주소는 있는데 외국인등록증이 없습니다. 이럴경우 거주자로 판단하여야 하는지요? 전자부품연구원
9804 법인균등할주민세 관련.. O
11.08.24 항상 빠른 답변 감사드립니다.. 법인균등할주민세는 매년 8월1일을 기준으로 각 시·군내에 등재된 사업장(인적,물적설비) 마다 8월16일에서 8월31일 사이에 납부하는 것이며, 환경시설관리공사
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