안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9816 기부금 O
11.08.26 안녕하세요~ 전기에 기부금명세서를 작성시에 금액을 착오기재하여 (10,000,000원을 1,000,000원으로 착오기재) 그 차액만큼 손금인정을 못받았는대요 혹시 이런 제주은행
9815 한번 더 부탁 드립니다. O
11.08.26 위의 소프트웨어 이용에 관한 계약에서 서비스 기간이 2011년 7월 1일 ~ 2014년 6월 30일이고 서비스 비용을 1차년도는 8월 31일 세금계산서 교부 이이씨코리아
9814 퇴직금 중간정산 소급분에 대한 원천세 신고 O
11.08.25 안녕하십니까? 매번 빠르고 정확한 답변에 감사 드립니다. 4월에 퇴직금 중간정산을 한 직원이 있습니다. 그런데 회사가 8월에 임단협을 체결하여 급여가 인상되었습니다. 이 엔파코
9813 다시 정리해서 O
11.08.25 내용을 다시 정리하면 1. 당사가 MSEA 소프트웨어 사용권을 MS사에서 구입 (매입거래) 구입에 해당하는 매입세금계산서 7월로 발급받음 2. 당사와 거래처간에 소프 이이씨코리아
9812 세금계산서 교부시기 O
11.08.25 안녕하세요. 저희 회사는 MSEA 소프트웨어를 MS사에서 구입하여 IT용역을 맡긴 회사들에 공급하고 있습니다. 매년 7월부터 ~ 익년 6월까지 사용이 가능한 것이며 MS사 이이씨코리아
9811 손금인정여부 O
11.08.25 안녕하세요 현재 제주도7대자연경과 선정과 관련해서 전화투표가 이뤄지고 있는대요 저희 은행에서 전화투표에 참여하면서 비용이 발생하고 있는대요, 통신비로 부과된 고지서금액만큼 제주은행
9810 라디오 방송협찬 경품(상품권) 제공시 원천징수의무자 O
11.08.25 안녕하십니까? 당사가 광고대행사를 통해서 라디오 방송에 협찬으로 상품권(당사에서 음식을 무상으로 제공하는 상품권)을 제공하고 라디오 방송에서 채택된 청취자가 당사 매장에서 취
9809 클레임 배상처리시 회계처리문제 O
11.08.25 당사는 2009년말 A사에 45억원의 매출을 진행하고 대금을 회수완료하였으나, 2011년 당사가 납품한 제품에 대해서 품질등의 문제로 A사가 클레임을 제기하여 상호 배상합의서
9808 소액광고선전비 O
11.08.25 안녕하세요~ 소액광고선전비의 경우 특정인에게 지급한 경우 연간 3만원이하 지출시에는 손금인정되는것으로 알고 있는대요. 이때 3만원의 금액판정시 5천원이하 물품은 포함하지 않는 제주은행
9807 기부채납 회계처리 O
11.08.24 저희 회사는 지방자치단체 소유의 토지에 일정기간 동안 사용할 조건으로 건물(공장 창고)을 신축하여 건물에 대한 기부채납을 하려 합니다. 사용수익조건부 기부채납에 대한 회계처 케이엠헬스케어
9806 관리운영위탁계약자간 세금계산서 발행 여부 O
11.08.24 당사는 SPC법인과 하수관거 관리운영 위수탁계약을 체결하였습니다.. 하수관거관리운영 용역을 제공하고 관리운영위수탁계약서 제15조 운영개시일 이후 운영비의 청구 및 지급조건에 환경시설관리공사
9805 외국인의 거주자 판정여부 O
11.08.24 안녕하세요. 외국인에게 세미나강사료 지급시 외국인이 한국에 주소는 있는데 외국인등록증이 없습니다. 이럴경우 거주자로 판단하여야 하는지요? 전자부품연구원
9804 법인균등할주민세 관련.. O
11.08.24 항상 빠른 답변 감사드립니다.. 법인균등할주민세는 매년 8월1일을 기준으로 각 시·군내에 등재된 사업장(인적,물적설비) 마다 8월16일에서 8월31일 사이에 납부하는 것이며, 환경시설관리공사
9803 기숙사 제공을 위한 신규 아파트취득건입니다 O
11.08.24 법인으로부터 기숙사 사택제공을 위한 아파트를 신규취득하였습니다 아파트 평수는 50평이고 법인으로부터 정상적인 세금계산서를 수취하였습니다 부가세법상 세액공제는 사업에 사용되거나 환경시설관리공사
9802 부가세 경정청구 O
11.08.24 안녕하십까? 저희는 본사와 지점의 부가세 주사업장 총괄납부 사업장입니다. 2011.01기확정 부가세신고후 매입세금계산서의 누락건이 발생해서 경정청구를 하려고 하는데요 안다미로
9801 당사에서 시험 또는 거래처에 샘플로 당사의 제품을 사용하는 경우 회계처리? O
11.08.24 항상 빠른 답변 감사합니다.. 당사에서 시험용으로 제품을 사용한 경우와, 거래처에 판매를 확대하기 위한 샘플용으로 지급하는 경우 회계처리를 어떻게 해야 되는지요? 연구개발비 흥아
9800 무상품 교환 O
11.08.23 항상 빠른 답변 감사합니다.. 거래처에 100원의 제품매출이 발생하였습니다. 얼마후에 제품에 하자가 발생하여 다른 새로운 제품으로 교환을 요구하였고 반품받은 제품을 폐기하 흥아
9799 본지점간 부가세신고 O
11.08.23 수고많으십니다. 다름아니라 본지점간에 부가세 신고에 관하여 궁긍한사항이 있어 문의드립니다. 차량부품을 도매하는 하고있는 법인사업자입니다. 아직 총괄납부승인신청을 안된상황입니다 정재순님
9798 해외부동산 취득에 관한 건 O
11.08.23 안녕하세요? 항상 업무에 보탬이 되는 빠른 상담 감사드립니다. 미국 영주권자의 해외 부동산 취득에 관한 궁금사항이 있어서 질의합니다. 1. 4인 가족이 미국 영주권 취득 에이블씨앤씨
9797 기부금분류에 따른 법인세효과 O
11.08.23 안녕하세요 영업외비용으로 지출되는 기부금의 경우 지정기부금으로 분류돠었을때와 비지정기부금으로 분류되었을 경우 법인세에 어떤효과를 미치는지 파악하려고 하는대요 어떤 사항을 고려해 제주은행
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