전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 9983 | 연말정산 수정신고 2 | O |
| 11.09.29 | 그러면 신고불성실 가산세는 적용되지않습니까? | 센트랄모텍 |
| 9982 | 연말정산 수정신고 | O |
| 11.09.29 | 연말정산 수정신고를 인정상여 포함하여 해야하는데 누락되어버렸습니다 가산세부분이 궁금합니다 | 센트랄모텍 |
| 9981 | 골프장 연회비 | O |
| 11.09.29 | 골프장 연회비를 납부하는데 해당 비용의 손금인정 받기 위한 요건 및 사례에 대해 묻의 드립니다. 만약 손금 인정이 되지 않아 손금 불산입 되는 경우 소득처분시 사외유출 등으로 | 한국콜마 |
| 9980 | 임원에 대한 퇴직소득 한도 | O |
| 11.09.29 | 안녕하십니까? 2011년 세재개편안 중 임원에 대한 퇴직소득 한도규정신설(쇼ㅗ득세법 22조)와 관련하여 한도계산시 "퇴직전 3년간 평균임금 × 1/10 × 근속년수"에서 | 한미상사 |
| 9979 | 법인세 납부시 농특세 계산예부 | O |
| 11.09.29 | 다름이 아니라 법인세 추가납부 고지서가 세무서에서 나왔는데 이경우에 농특세도 계산하여 납부하여야 하는지요 고지서가 나왔는데 상세항목으로 나온게 아니고 그냥 각종 가산세로 나와서여 | 메디카코리아 |
| 9978 | 감가상각연수변경 | O |
| 11.09.28 | 금형관련 공구와기구 감가상각을 정률로 4년으로 상각해오고 있습니다. 감가상각비가 초기에 너무 많이 들어서, 8년으로 늘이고 싶은데 가능한지요? 4~6년사이로 변경이 가능하다고 | 온지구 |
| 9977 | 비상장법인주식평가 | O |
| 11.09.28 | 비상장법인주식평가에 관한 자료나 기책자(재경저널)에 실렸던 부분이 없는지요? | 온지구 |
| 9976 | 반품에 대한 세금계산서 관련사항 문의? | O |
| 11.09.28 | 원자재 등과 같은 제품을 매입하는 경우 매입시 매입세금계산서를 수취하고 품질 및 기타 조건에 따라 반품을 하고 대체품을 받는경우에 대하여 문의드립니다. Case1 : 100 | 아이센스 |
| 9975 | 피해 보상액 입금의 건입니다. | O |
| 11.09.28 | 안녕하세요... 지난달 경에 질문올련던 건에 대한 연결된 질문입니다. 윗층의 과실로 저희 회사 부자재 창고에 누수가 되어 일부 부자재가 파손되는 피해를 입었습니다. 윗층에서 | (주)폴리폴리코리아 |
| 9974 | [41481]답변에 대한 추가질문 | O |
| 11.09.28 | 답변 감사합니다 3번 질문에서 복리후생비의 경우도 시가로 반영해야하나요? 부탁 드립니다... | 한무컨벤션 |
| 9973 | 자가공급 관련 질문 | O |
| 11.09.28 | 수고하십니다 자기의 사업장(식당)에서 생산한 물품(음식)을 접대비로 사용할 경우 1. 자가공급에 해당하여 부가가치세를 발행하여야 하나요? 2. 또한 접대비의 반영은 | 한무컨벤션 |
| 9972 | 진행율 기준에 의한 수익, 비용 인식 변경 가능 여부 | O |
| 11.09.28 | A고객사로 부터 보험사업시스템 구축/개발 용역을 의뢰받고 A사와 매출계약을 하였고, 당사에 용역을 제공할 B사와 매입(외주)계약을 하였습니다. 당사의 요청으로 B사는 실제 매출계 | 농협정보시스템 |
| 9971 | 해외 매출 회계처리 | O |
| 11.09.28 | 안녕하세요. 해외에 프렌차이즈 음식 가맹점을 개설하였습니다. 현지에 지사가 없기때문에 직원들이 나가서 소스등 재료를 만들어 주고 옵니다. 1. 이경우 소스매출에 대한 수입과 | 미라지식품 |
| 9970 | 주식평가시 유보금액 | O |
| 11.09.28 | 주식평가시 법인세법상 유보금액중 평가에 반영할 금액이 있고 반영하지 않는 금액이 있던데 이것의 기준은 무엇인지요? 평가에 반영안할 과목 -대손충당금 - | 온지구 |
| 9969 | 조특법상 중소기업과 중소기업법상 중소기업에 대해 알고 싶습니다. | O |
| 11.09.27 | 또한 어떠한 차이가 있는지 궁금합니다. | (주)대승정밀 |
| 9968 | 부가가치세 공통매입세액 안분계산 문의 | O |
| 11.09.27 | 수고많으십니다. 당사는 건설업을 영위하고 있습니다. 질문) 건설업을 100% 영위하는 기업이 건설업 외 제조/서비스부문의 사업이 추가됨 (비율:건설업 70% 제조/ | 코오롱건설(주) |
| 9967 | 원천징수여부 | O |
| 11.09.27 | 당사에서는 원어민 교사에 대해, 입사전 일정기간동안 발생한 교육훈련비를 통상적으로 급여의 반으로 지급하고 있습니다. 교육은 7일동안 이루어지며 하루에 대략 40,000원 정도 | 한솔교육 |
| 9966 | 상표권<무형자산> 사용에 대한 매출여부 | O |
| 11.09.27 | 상표권(무형자산) 사용료에 대한 문의사항입니다. 당사는 현재 관계사들의 디자인, 도메인,상호등 상표권 등록을 당사가 진행하고 당사 자산으로 처리하고 있습니다. 현재 관계사는 이 | 한솔교육 |
| 9965 | 법인세분 지방소득세(주민세) | O |
| 11.09.27 | 안녕하세여 다름이 아니라 세무조사를 받고 법인세 추가징수분이 발생하였습니다. 법인세 추가징수분을 9월 30일까지 납부하여야 하는데 이때 법인세분 지방소득세(주민세) 10% | 메디카코리아 |
| 9964 | 비영리종교단체로부터의 용역제공에 따른 용역비 지급시 정규지출증빙 | O |
| 11.09.26 | 병원입구에 성모마리아 조각상을 설치하려 합니다. 병원이 부담하게 될 설치용역비에 대해서 과연 어떠한 법적적격증빙을 받아야 할까요? 거래상대방인 설치업자는 일반과세사업자가 아 |
