안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10023 특수관계법인간 채무면제 거래 발생시 증여세 과세문제 질의 O
11.10.06 [상황] 특수관계인 갑 법인이 을 법인에 대한 관계회사 대여금 1억을 채무면제함 [회계처리] 갑 법인) 이월이익잉여금 1억 / 대여금 1억 을 법인) 차입금 1억 / 채 인엔씨
10022 매출세금계산서 공급시기를 알고 싶습니다 O
11.10.05 저희 회사는 폐수종말처리시설을 위탁받아 운영하고 있습니다 현 계약상황은 위탁관리비를 월단위로 을의 청구에 의하여 갑이 매 익월 15일까지 을의 지정 금융기관에 입금하기로 명시하 환경시설관리공사
10021 퇴직금 관련 문의입니다. O
11.10.05 퇴직금 중간정산을 하는데요 회사 복지차원에서 실제입사일 기준으로 하는게 아니라 퇴직금보장입사일(다른회사에서 있는분들 데려오면) 이라고 해야하나요 실제입사일과 다른 기준일로 산정 김민선
10020 이익잉여금에 대한 주식소각시 주식의 취득가액 O
11.10.05 질의사항이 있어 글을 올림니다. 당사는 2007년 주주, 갑,을에게 유상증자를 주당 2,000원에 실행하였고, 2010년 6월 자기주식를 이익잉여금으로 소각하였으며 회 메디카코리아
10019 발주처와 약정서상 기성청구금액의 일정부분을 유보키로 한 경우 수익인식시기와 세금계산서 발행시기? O
11.10.05 당사는 건설공사를 수행하는 시공업체로써 발주처와 약정서에 따라 매 기성청구금액의 10%는 유보하고 준공후 유보금에 대하여 일괄 청구지급키로 도급계약서를 체결하였습니다. 이때, 코오롱건설(주)
10018 비상근 임원의 임기 만료에 따른 퇴직금 지급 여부 O
11.10.05 당 연구원은 정부출연기관으로써 비상근 임원(감사)에게 임기기간(3년)동안 매월 정액의 감사활동비 수당을 지급한 바 있습니다. 정기적인 지급(매월 초)과 동시에 수시로 연구원
10017 퇴직소득원천징수영수증 작성에 대해 궁금해서 올립니다. O
11.10.05 수고하십니다. 퇴직소득원천징수영수증 작성시 확정급여형의 경우 퇴직연금 원리금 합계액과 퇴직연금일시금 지급예상액이 퇴직급여충당부채와 같은 것이 아닌지요?? 만약 다르다면 이 진주햄
10016 격려금지급문의 O
11.10.05 회사는 특정임원대상으로 격려금을 지급하고자합니다. 회사에서 등기임원(상근임원) 과 비등기임원(상근임원)이 있는데 이중에 일부 임원에 대하여 이사회결의로 격려금 명목으로 시행하고
10015 당해년도 경영성과에 따른 특별상여금 지급방법문의 O
11.10.05 문의드립니다. 당해년도 경영성과에 따른 상여금을 지급하고자 합니다. 지급대상은 등기임원, 비등기임원 중에 일부인데 이런경우 차등 지급에 대한 부분이 세법상 문제가 되는지 궁금합
10014 무상 공모주 추가 질의 O
11.10.05 아래 답변 고맙습니다. 추가로 질의 드립니다. 당사가 보유하고 있던 사채는 분리형신주인수권부사채입니다. 그렇다면 무상취득시 공정가액으로 유가증권인식하고 그 상대계정은 어떻게 코메론
10013 무상 공모주 회계처리 O
11.10.05 당사는 사채를 취득후 매도 하였습니다. 사채 매도후 거래내역을 확인해보니 무상으로 공모주가 입고 되었었고 무상공모주도 함께 매도된후 입금되었습니다. 무상으로 입고, 매도된 코메론
10012 선발행 세금계산서 인정가능여부 O
11.10.04 안녕하십니까? 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사는 사용수익기부자산을 통해 임대료를 수취하고 있습니다. 항만청의 사용허가서에는 사용기간이 11년 10월 8일~11월7일까지 엔파코
10011 골프회원권 반환과 관련한 문의 O
11.10.04 안녕하십니까? 당사는 골프회원권을 보유하고 있으며 장부상 보증금 계정에 계상하고 있으나 만기가 도래하여 보증금을 반환, 회수하고자 하며 이때 회계처리 방법에 대한 문의를 디비아이
10010 부가가치세 환급과 관련되 추가 질문입니다. O
11.10.04 일반적으로 식당에서 발행한 카드영수증에 공급가액과 부가가치세가 구분되어 있어서 이를 부가가치세 공제로 신고한 부분이 있습니다. 그렇지만 그 결과로 부가가치세 부당공제로 세무서로 온지구
10009 종사업장추가신고시 사업개시일 관련 건 O
11.10.04 공장 하나를 개설하여 본사에서 종사업장추가신고를 하려고 합니다.. 그런데 실제 제조업신고일자는 올해 5월이라고 하고 공장에서 제품을 제조 하지는 않았지만 샘플제조를 작년11월부 에이블씨앤씨
10008 부가가치세 환급에 관한 질문입니다. O
11.10.04 부가가치세 환급과 관련된 내용에 대한 질문입니다. 질문1. 철도청에서 발행한 영수증에 공급가액과 부가세가 나뉘어진 부분에 대하여 부가세공제가 가능한지요? KTX와 새마을호 이하 온지구
10007 소개료 O
11.10.04 수고 하십니다 소개료가 기타소득으로 분류되어 소득세20% 주민세 10%하여 22%공제하는데 필요 경비 80%를 인정해준다고 하셨는데 인정해주는 세목중에 강연료.문예창작소득등 중 미진이엔시
10006 판매장려금과 매출할인 O
11.10.04 귀사의 질의 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 판매장려금과 매출할인에 대해서 문의드립니다. 1.당사는 거래처와의 약정에 따라 매출할인 10%를 해주고 -세금계산서를 발행하 메디카코리아
10005 소개료 O
11.10.04 당사는 건설회사로서 공사 수주와 관련하여 소개한 사람에게 소개료를 지불할시 지불액에 대해당사에서 원천 징수 하고 신고해야 할 세율은 얼마나 됩니까? 미진이엔시
10004 소득구분(사업소득&기타소득) 및 세액계산 질의 O
11.10.04 당사(법인)가 이번에 ooo법무법인의 개인이랑 계약을 맺을 경우 소득구분이 사업소득인지 기타소득인지 궁금합니다. 구체적으로 설명하자면 법무법인에 소속된 개인이 독립된 자격으로 대선주조
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