안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10323 대납의 처리 O
11.11.23 한국에서 캐나다국적인이 싱가포르를 위해 제공한 용역의 댓가를 대신 지불하고 추후 싱가포르에 이 비용을 그대로 청구할 예정입니다. 한국에서는 대납에 대한 금액을 비용으로 처리하지 나이코메드코리아(주)
10322 소모품 구입시 운반비~ O
11.11.23 소모품 구입할때 발송하는 택배비는 운반비인가요? 소모품비에 포함되야 하는건가요? 한국민속촌
10321 APA승인 득한 뒤 영업손실이 생길 경우, 이전가격 보상의 가능성 여부 O
11.11.23 본사는 현재 APA, 즉 정상가격산출방법의 사전승인 도입에 대해 검토중입니다. 만일 APA가 국세청장에 의해 승인된 이후, 영업손실이 생길 경우, APA신청시 승인받은 타겟 영업 바슈롬코리아
10320 사업자단위과세 세금계산서 발행 O
11.11.23 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 현재 창고를 신축하고 있습니다. 기존 임차하여 사용하던 창고는 하치장으로 신고하고 본사에서 매출세금계산서를 발행하였으나, 신축하 동서
10319 매입세금계산서 O
11.11.23 [현황] 당사의 임가공거래처가 세무조사를 받으면서, 당사와 임가공 거래처의 거래를 소비대차 거래로 보아 원재료지급분에 대해 매출 누락 및 완제품 입고분에 대한 당사의매입누락으로 동서
10318 퇴충 O
11.11.22 안녕하세요 저희는 아직 퇴직연금제도를 도입하지 않은 법인입니다 올해 퇴직보험금액을 외부에 예치하려고 하는데 보험사에서 이번에는 퇴직연금제도를 도입하지 않았기 때문에 보험금 티유브이슈드
10317 설비대금 포기시 회계처리 O
11.11.22 수고많으십니다. 다름아니라 제목건 관련하여 당사와 거래처의 거래관계에 있어 거래처의 설비대금 잔금(설비대금 2008년 세금계산서 처리됨)을 미지급한 상태입니다. 사유는 설비의 미 엠에스오토텍
10316 포괄양수도 O
11.11.22 법인사업자입니다. 법인소유의 임대건물(여러개병원들로 임대중_메디컬센터)을 개인에게 매각하려고 합니다. 매수인(개인)은 건물을 매입하여 현 상황에서 변동없이 그대로 인수하여 임 (주)동부
10315 감가상각에 대해 궁금합니다 O
11.11.22 예를 들어 1월1일날 차량운반구를 1,000,000원 취득 12월 자본적지출 100,000원 발생 1) 자본적지출을 1월1일날 차량운반구 장부가액에 포함하여 매월상각 2) 자본 환경시설관리공사
10314 해외 공연 투자관련 증빙서류 문의 O
11.11.22 (사실관계) 1. 국외(일본,중국) 현지법인과 공동투자 형식으로 한류 K-pop콘서트 개최 2. 역할분담 : 현지법인 - 콘서트장 섭외,세팅,진행 / 당사 - 국내가수섭외, 아이엠비씨
10313 연구개발비 세액공제 가능 여부 O
11.11.22 당사(B)는 IT개발업체 입니다. A업체가 당사(B)에게 개발용역을 의뢰하여 양사가 용역계약을 하였습니다. 당사(B)는 양사가 계약한 용역을 수행하기 위해서 C사를 협력업체 농협정보시스템
10312 작가로부터의 서화구입을 보상판매형식의 구입시 원천징수 O
11.11.22 안녕하십니까? 작가에게 A작품(30백만원)을 구입하는 조건이 B작품(같은 작가의 작품이며 당사 구입시 25백만원)과 교환하면서 5백만원을 당사가 작가에게 지급하기로 하였습 이감사
10311 세무조사후 추징 세금관련문의 O
11.11.21 올해 지방세 세무조사로 인해 2007년 기계장비(취득세)와2009,2010년 각 지방소득세(종업원분)이 고지되었습니다. 이경우 세금과공과로 처리해도 될까요? 금액이 크지 않아 에이에스티
10310 해외공사를 $로 계약을 하고, 수금은 국내 EDCF자금으로 하는 경우 회계처리 방법 O
11.11.21 안녕하십니까? 날씨가 추운데 수고가 많으십니다. 궁금한 사항은 중동지역에 공사를 수주하면서 현지분과 국내 EDCF분으로 하여 도급계약을 체결 하였습니다. 이때 EDCF분은 고정 코오롱건설(주)
10309 계산서 미수취시 가산세 O
11.11.21 공급자가 계산서를 미발행해서 계산서를 받지 못하였을 경우 매입자가 부담해야 되는 가산세는 어떠한 것이 있는지 궁금합니다. 세금계산서가 아니라 계산서 입니다.
10308 문서보관 O
11.11.21 안녕하세요 세금계산서/인보이스/지출증빙/세금관련 신고서 등에 관련하여 보관의무를 보통 5년으로 하고 있는것으로 알고 있는데요.. 상법에서 말하는 중요한 문서의 10년보관에 티유브이슈드
10307 [지방세] 가설건축물 이전설치시 이전비용에 대한 취등록세 과표 포함여부 O
11.11.21 동일한 대지위에 가설건축물(식당 등)을 이전설치시 이전비용이 3천만원 발생한다고 했을 때, 추가로 발생한 3천만원에 대하여 취등록세 납부의무가 성립하는지 궁금합니다. (행심2 코오롱건설(주)
10306 매입계산서 신고 방법 문의 O
11.11.21 안녕하세요. 부가세신고 중 매입계산서 신고 방법에 대하여 문의드립니다. 현재 저희회사는 1기확정까지 분기 신고로 진행하다가 7월부터 영세율 조기환급으로 인하여 월별신고를 하고
10305 경영권 프리미엄 회계처리 문의 O
11.11.21 안녕하세요. 비상장회사가 코스닥상장회사를 인수를 하는데 제3자 배정 유상증자를 실시하면서, 기존 최대주주에세 경영권프리미엄을 주었을 경우, 영업권으로 회계처리가능한지요? 방주광학
10304 주차비 O
11.11.21 안녕하세요 외부 손님이 저희 회사에 방문시 사용하기 위한 주차권 금액은 어느 계정과목으로 넣어야 하는지요? 티유브이슈드
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