안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12063 전자세금계산서 미발급관련 가산세. O
12.08.20 안녕하세요. 부동산임대(지자체 대행사업)사업과 관련하여, 전자세금계산서를 미발급하였습니다. 따라서, 공급가액의 2%에 해당하는 가산세와, 납부불성실, 신고불성실 가산세가 발
12062 상품권 연말정산 O
12.08.20 우수사원에서 월 혹은 이벤트 마다 상품권을 지급했을 경우 지급 하는 시점에 복리 후생비 처리하고 근로소득 원천징수는 하지 않고 연말 정산할때 소득을 추가로 입력하여 한국콜마
12061 원천징수 이자 세율 확인의 건 O
12.08.17 1.법인이 전환사채를 발행하고 이자를 지급할때 이자에 대한 세율(법인세14%)이 궁긍합니다. 2. 원천징수영수증에 표기할때 법인세만 원천징수 하면 되는 건지? (주민 나스테크
12060 퇴직연금 관련 O
12.08.17 7월 26일자부터 퇴직연금은 IRP계좌로 의무수령해야된다고 알고있습니다 과세이연이 된다고 하는데 그럼 회사에서는 퇴직소득세 신고시 총액만 신고하고 징수세액은 0으로해서 신 센트랄모텍
12059 세금계산서 지연수취 가산세 O
12.08.17 (전자)세금계산서 지연수취할 경우 질문입니다. 06월 거래내역을 06월일자로 (전자)세금계산서를 07월 10일에 발급받지 아니하고 세금계산서일자는 06월 이지만 07월11일에 에이블씨앤씨
12058 세금계산서 지연수취 가능여부 O
12.08.17 저희는 법인회사입니다. (전자)세금계산서를 지연수취할 경우 질문입니다. 만약 (전자)세금계산서를 지연수취가산세를 적용하더라도 지연수취할 경우, 어느기간까지의 세금계산서발급일자 에이블씨앤씨
12057 특정거래처에 결제기한의 특례를 줄 경우 접대비 해당여부 O
12.08.16 당사는 여러 거래처로부터 가스를 매입하여 다시 재판매하고 있는 법인입니다. 일반적인 가스구매처에 당사는 월마감 후 25일쯤에 구매대금을 지급하고 있습니다.(당사 매출대금회수도 이진호님
12056 고용창출투자세액공제대상 투자설비 O
12.08.16 설비투자진행시 외국(덴마크)소재 설계업체에게 설계용역(라인센스포함+ 엔지니어링)비를 인보이스에 의해 외화송금했을경우 고용창출투자세액공제대상인지 궁금합니다. 또한 이 지급액이 사용료 (주)덕양에너젠
12055 주류매입관련 지출증빙 수취문의 O
12.08.16 문의드립니다. 회사는 제조업을 영위하고 있습니다. 이번에 임직원 전체에게 행사관련하여 주류업체로 부터 맥주를 구매하여 복리후생적으로 사용하고자 합니다. 이런경우 주류업체로부터
12054 부가가치세 가산세 O
12.08.16 매입세금계산서를 이중신고하여 수정신고 하려 합니다 가산세 적용은 어떻게 하는지요? 토성공영
12053 연구 및 연력개발을 위한 시설투자 세액공제을 받은 설비로 연구 목적외에 생산을 한 경우 세무상 문제점은? O
12.08.16 지경부에서 50% 지원받은 연구설비을 별도로 설치할 경우 부지, Utility 등을 별도 구성해야 함으로 비용 과다가 예상 되어 생산설비와 동일 장소에 설치하였고 일부는 연구설비에
12052 (2011.12.31. 부가세법 제7조 제3항 단서조항 개정전) 특수관계자에 대한 부동산 임대용역이 교환거래로 부가세 과세대상에 해당하는지 여부 O
12.08.15 회사는 생산제품의 주원재료인 석회석 공급과 관련하여 종속기업에게 필요한 자산을 무상으로 이용하도록 하고, 원재료 구입시 자산 무상임대에 따른 원가를 차감하여 매매단가를 결정
12051 산림복구 관련 종속기업에 대한 이행보증이 금융보증계약에 해당하는지 여부 O
12.08.15 종속기업이 석회석 광산 채굴이후 산림복구와 관련하여 회사가 "산림복구이행보증"을 "한국광해관리공단"에 이행보증을 약정 할 경우 금융보증부채를 계상해야 하는지에 대한 질의내용
12050 해외 현지법인 커미션 O
12.08.14 안녕하십니까 해외 현지법인 커미션 지급관련 문의 입니다. 미국에 국내 법인과 독립적 형태의 현지법인(국내법인지분100%)을 설립후 1. 미국내 영업 활동을 통한 매출액
12049 비거주자 및 거주자 원천징수 질문 O
12.08.14 안녕하세요 비거주자 원천징수 관련 질문입니다. 국적이 한국인 A란 분이 일본에서 교수로 오랫동안 재직중이십니다. 올해 9월부터 안식년이라, 우리 나라로 들어와 본회와 근로계약 한국경영자총협회
12048 대표이사 교육비 지출관련 O
12.08.14 <사실관계> 대표이사 대학원교육비 지출 - 교육목적 : 업무능력향상 및 영업력 강화 - 교육기간 : 1학기 <질의> 1. 해당 대표이사의 대학원교육비가 소령 제 경동도시가스
12047 임차료에 포함하지 않고 별도로 받는 수도요금일 경우 증빙서를 어떤것을 끊어 줄 수 있는지요? O
12.08.14 임차료에 포함하지 않고 별도로 받는 수도요금일 경우 증빙서를 어떤것을 끊어 줄 수 있는지요? 면세이니 세금계산서는 안될것이고,,면세계산서를 끊지 않고 처리하는 방법에 대해서 궁금합 경동도시가스
12046 임대차계약 공동경비 수도요금에 대한 안분 증빙 방법 문의 O
12.08.14 임대차계약으로 세입자들이 사용한 공공요금(전기료,수도요금)의 안분시 증빙서 발행방법 문의드립니다. 당사가 임대한 건물에 여러 업체들이 사용하고 있는데요. 당사가 우선 전 경동도시가스
12045 부가세 가산세 관련하여 질의합니다. O
12.08.14 당사는 매입자로써, 매출자의 7월분 전자세금계산서 발행분에 대해 금일(8월14일)에 승인을 하였습니다. 이때, 국세청 전송기한인 11일 이전에 국세청으로 자동 전송이 되었다면 탑엔지니어링
12044 개인카드명세서 O
12.08.13 개인카드명세서는 안되나요? 넥스트리밍
질의하기