안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13076 고용증대세액공제관련질문 O
13.02.08 2011년 법인세 조정시 고용증대세액공제를 받았습니다. 이 세액공제의 요건은 모두 충족합니다. 그런데, 2013년중 이 법인이 포합승계되어 법인을 폐업할 예정입니다. 이경우 201 최신숙
13075 수출신고번호에 대한 추가 질문 O
13.02.07 빠른 답변 감사합니다. 확인차 간단하게 여쭤보려고요. 반품 대상 기 수출건(전년도 기신고분)의 면장번호를 입력하면 되는건가요? 에이블씨앤씨
13074 수출제품 반품수입건 부가세 신고시 수출실적명세서 반영방법 O
13.02.07 안녕하세요? 항상 신속한 답변 해주셔서 업무에 많은 도움을 받고 있습니다. 당사가 2012년중 수출한 제품이 반품되어 2013년에 수입 입고처리 되었습니다. 이 금액에 대하 에이블씨앤씨
13073 원천징수 신고 시점 및 가산세 O
13.02.07 2013년 1월 31일 정년퇴사자임 2013년 2월 13일 퇴직금 지급(예정) 이 경우 퇴직금의 귀속일은 1월인지요? 즉, 2013년 2월 10일 원천징수분 신고/납부시 전국택시연합
13072 퇴직연금 DB형 중간정산 여부 O
13.02.07 안녕하십니까? 당사는 퇴직연금(DB형)에 가입되어 있습니다. 중간정산 요건에 충족할 경우 중간정산이 가능할런지요? 여러 의견들을 살펴보았지만 DC형에 한해 중간정산 요건충족시 디비아이
13071 손비 인정 여부 O
13.02.07 1. 법인이 계약자이고 피보험자가 대표이사인 경우 납부 보험료에 대한 회사에서의 비용 처리방법 (손비 인정 여부) 2. 가능하다면 계정과목의 종류 3. 불가능 하다면
13070 지방소득세 (종업원분) - 사업소득자 포함여부 O
13.02.07 사업소득자(경영자문 용역 제공하고 매월 정액으로 경영고문료 받음)가 지방소득세 종업원분 과세대상에 포함되는지 여부
13069 직원이 아닌 외부인력의 업무상 출장비에 대한 비용처리부문에 대한 질의 O
13.02.07 항상감사합니다. 중소기업입니다. 현 기업이 중국에서 소송중이여서 증인으로 참석하기위하여, 직원이 아닌분을 모시고 현 기업의 비용부담으로 외국에 출장을 갔을때, 소 유현욱
13068 무상 기증 부가가치세 신고 O
13.02.06 부가가치세 신고시에 해당 무상 기증부분도 매출부가가치세에 반영하여 신고해야한다고 하셨는데, 부자자치세 신고하려면 세금계산서를 발행해야 되는거 아닌가요? 자세한 답변 부탁드립니 큐에스아이
13067 당사같은 경우 세금계산서 발행을 해야 하나요? 안해도 되나요? O
13.02.06 처음 답변주신 내용을 보면 세금계산서를 발행해야 된다고 하셨는데 두번째 답변은 발행을 하지 않아도 된다고 답변을 주셨습니다. 당사는 어디에 해당되는지 답변부탁드립니다. 큐에스아이
13066 구매확인서 잘못 발급 임가공증명서로 대체가능한가요 O
13.02.06 2012년 12월 구매확인서를 아예 다른 사업장으로 받았습니다 ㅠ ㅠ 금액이 큰 관계로 무조건 영세율을 적용받아야 하는데 영세율의 다른 증빙인 임가공증명서로 대체 가능할까요? 한국콜마
13065 퇴직급여충당금 세무조정 O
13.02.06 수고하십니다. 채상석회계사님
13064 수입 목재펠릿 매입세액 공제여부 O
13.02.06 수입하는 목재펠릿은 부가가치세 면세품목이 아닌데요(국내공급 목재펠릿은 면세-조특법 106조①의12) 저희 회사는 국내에서 수입 목재펠릿을 연료로 하여 열병합발전소를 운영하려고 합 유호산업개발
13063 문의 O
13.02.06 회계사님. 답변 잘 보았습니다. 그럼 세금계산서 발행 후 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 차변) ? 대변) 부가세예수금 큐에스아이
13062 공동사업자 폐업시 회계,세무상 문제점을 알고싶습니다. O
13.02.06 저희는 조합으로서 공동사업을 하고 있으며 세무적으로는 면세 개인사업자로 구성되어 있습니다. 위와같은경우 구성원 중 한 회사가 폐업시(현재 파산상태로 파산관재인이 선임되어있음0 조
13061 급여감봉일때 회계처리 O
13.02.06 수고가 많으십니다. 당사는 이번에 인사위원회를 열어 A라는 직원에게 감봉 10%를 명하였습니다. 예를들어 월급여 1,000,000을 받던 A직원은 감봉10%를 적용하여 국내건설
13060 전자 vs 종이 세금계산서 O
13.02.06 추가 질문입니다. 전자세금계산서 vs 종이세금계산서 어떤걸 발행해야 되나요? 제인건설(주)
13059 카드 도난/분실 후 타인에 의한 부정사용에 의한 카드사 수금 차감액 처리방법 O
13.02.06 매장에서 고객이 상품대결제(10만원) 그 뒤 카드사로부터 신용카드사고매출(도난/분실카드사용)이라 하여 본인확인 의무사항 준수 위반으로 20%를 공제하고, 8만원을 입금받았다면 서하브랜드네트웍스
13058 취득세중과세 O
13.02.06 1.서울에서 5년이상된 법인이 부동산을 취득하여 임대업을 하다 부동산을 멸실하고 신축을 하여 본점을 이전하였을경우 취득세중과세 여부 (최초취득일로 부터 5년이 안됨) 토성공영
13057 가지급금 계산재질의 O
13.02.06 1. 작년부터 당좌대출이자율을 적용하여 올해도 당좌대출이자율로 계산시 문제는 없는지요 2. 대여일 2011.12.13 50,000,000 (2012.08.22 메디카코리아
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