안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13482 부가가치세 신고서상 업종코드 변경에 관한 질의 O
13.04.23 안녕하십니까 당사는 현재 플라스틱성형제품, 비닐벽지제조를 제조하는 법인으로 기존에는 종목으로 건축용플라스틱제품제조업으로 부가가치세 신고를 하였습니다. 201 디아이디
13481 연구개발비세액공제에 대한 질 O
13.04.23 국고보조금으로 사용된 연구및인력개발비 지출액이 2010년귀속분부터 세액공제가 제외되었습니다. 2011년 결산시 직전4년간 발생평균액 계산시 기적용된 국고보조금의 금액을 포함계산 최신숙
13480 면세매출에 관련 운송료 면세로 봐도 되는지요? O
13.04.23 항상 좋은 답변 감사합니다. 면세매출에 따른 운송료가 발생이 됩니다. 채권금액을 회수할 때 운송료도 포함해서 받습니다. 이럴경우 운송료도 같은 면세로 봐도 되는지요? 김민선
13479 개별소비세 공제환급신청 O
13.04.23 외국인전용판매장에서 향수를 외국인관광객에게 원화로 판매하였습니다. 그리고 개별소비세를 리펀드 회사를 통해 외국인관광객에게 환급하여 주었습니다. 당사는 이번에 개별소비세 신고 에이블씨앤씨
13478 국세 연부연납 신청시 담보는 납세자만 가능한것인지 여부 O
13.04.23 증여세액을 연부연납 신청하려고 한다면 담보제공시 납세의무자소유만 가능한것인지 아니면 납세의무자의 부모나 친척도 가능한것인지 질의 드립니다 한솔교육
13477 법인세할주민세 신고시 O
13.04.23 2012년 귀속 법인세할주민세 신고시 당사의 사업자단위과세의 종된사업자등록으로 세무서 개설일자는 13년 1월2일이나 2012년 12월2일에 등기부상 지점등기되었으므로 12년 법 (주)덕양에너젠
13476 영세율세금계산서 O
13.04.23 안녕하세요. 업체에서 2월달에 구매승인서를 받고 물건도 인도하였습니다. 그런데 영세율 세금계산서를 발행하지 않았습니다. 이번 부가세예정신고때 신고아니하고 확정신고때 신고하 소비코
13475 지점에 건물을 신축하고 있습니다. O
13.04.23 본점은 현재 정상 영업중입니다. 얼마전 지점에 사업자등록을 한 상태에서 건물을 철거하고 새로 신축공사중입니다. 이과정에서 공사관련 매입세금계산서 접수받을 때 지점 사업자번호로 세이디에
13474 특수관계자가 용역의 저가공급, 무상공급에 따른 부당행위 질의 O
13.04.22 특수관계자간의 용역의공급 거래에서 부당하게 낮은 대가를 받거나 대가를 받지 아니하는 경우 자기가 공급한 용역의 시가를 부가세 과세표준으로 개정 (부가세법 제13조 1항 4호)
13473 국가연구과제 참여시 지급하는 수당의 소득구분에 대해 질의 드립니다. O
13.04.22 안녕하세요 우리 연구원에서는 연구과제에 참여하는 연구원에게 프로젝트 사업비에 편성되어 있는 연구수당을 참여율에 따라 지급하고 있습니다. 국가연구개발규정에 따라 프로젝트에 참 전자부품연구원
13472 법인사업자와 간이사업자와의 거래관련 질의 O
13.04.22 안녕하십니까. 법인과 간이사업자 간의 거래관련하여 질의합니다. 법인사업자와 간이사업자간의 거래가 법적으로 거래 못하도록 되어있나요? 관련된 내역에대하여 들은적이 없는데 유현욱
13471 부가세(영세율첨부서류제출명세) 신고 문의 O
13.04.22 당사는 향수제품을 판매하여 개별소비세를 신고,납부하고 있습니다. 그런데 외국인전용판매장에서 향수제품을 외국관광객에게 판매한것은 개별소비세를 환급하여 주고 추후 개별소비세 신고 에이블씨앤씨
13470 지방소득세 법인세분 종업원인원 계산 O
13.04.22 안녕하세요. 지방소득세 법인세분을 사업장별로 안분계산 할려고 합니다. 그런데 2012년도 12월말 재직중인 국내계약직 인원도 근무한 일수에 상관없이 종업원수에 포함시키는지 지에스그린텍
13469 법인세할 주민세 문의 O
13.04.22 안녕하세요. 법인세할 주민세 신고시, 해당 사업장에 임대인이 법인세할 주민세를 납부한다면 당사는 납부 의무가 없어지는것인지요? 아니면, 임대인과 상관 없이 당사의 모든 사업장에 아디다스코리아
13468 사업상증여 해당여부 O
13.04.22 당사는 화장품 도소매 업체로 당사와 면접하는 인터뷰 후보자들에게 당사의 정품제품(시가 4만원상당)을 제공하고 있습니다. 특정대가를 바라고 지급하는 물품이 아닌 관계로 접대비가아닌 니베아서울
13467 간주임대료의 한도와 전전세의 경우 문의 O
13.04.22 보증금만큼의 간주임대료를 부가세 신고에 반영하려고 합니다. 혹시 간주임대료 계산서 한도가 정해져있나요? 예를 들면 얼마 이하는 간주임대료를 면제해주는 부분이 있는지 확인부탁드립
13466 협찬에 대한 세무 및 회계처리 O
13.04.22 안녕하세요. 당사는 놀이공원을 운영하고 있습니다. 놀이공원에는 많은 입점업체들이 있으며, 이들의 매출액에 일정수수료를 당사의 수익으로 하는 계약을 체결하고 운영하고 있습니다.
13465 세금계산서 취득에 대한 질문 O
13.04.21 세금계산서는 전자로 2012년7월에 발행되었습니다. 거래이후 계약의 해지로 2013년 4월에 발행된 세금계산서를 취소할 일이 발생하였습니다. 이에 대하여 아래의 사항을 질의 드 최신숙
13464 합병신주 발행 후 단주차 입금액 회계처리. O
13.04.19 당사가 지분을 가지고 있던 회사가 합병을 하면서 합병신주를 발행, 그 때 발생한 단주차에 대한 금액을 입금 받았습니다. 잡이익으로 처리 하면 되나요? 탑엔지니어링
13463 신뢰성 기술확산 사업 RCMS(실시간통합연구비관리시스템) 에 관한 회계처리 문제 O
13.04.19 당사는 한국산업기술 진흥원과 지식경제부 에서 지원하는 신뢰성기반 기술확산 사업 목적으로 ( 정부지원 \65,000,000 회사부담 \4,200,000) 을 진행하고 있읍니다
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