안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13476 영세율세금계산서 O
13.04.23 안녕하세요. 업체에서 2월달에 구매승인서를 받고 물건도 인도하였습니다. 그런데 영세율 세금계산서를 발행하지 않았습니다. 이번 부가세예정신고때 신고아니하고 확정신고때 신고하 소비코
13475 지점에 건물을 신축하고 있습니다. O
13.04.23 본점은 현재 정상 영업중입니다. 얼마전 지점에 사업자등록을 한 상태에서 건물을 철거하고 새로 신축공사중입니다. 이과정에서 공사관련 매입세금계산서 접수받을 때 지점 사업자번호로 세이디에
13474 특수관계자가 용역의 저가공급, 무상공급에 따른 부당행위 질의 O
13.04.22 특수관계자간의 용역의공급 거래에서 부당하게 낮은 대가를 받거나 대가를 받지 아니하는 경우 자기가 공급한 용역의 시가를 부가세 과세표준으로 개정 (부가세법 제13조 1항 4호)
13473 국가연구과제 참여시 지급하는 수당의 소득구분에 대해 질의 드립니다. O
13.04.22 안녕하세요 우리 연구원에서는 연구과제에 참여하는 연구원에게 프로젝트 사업비에 편성되어 있는 연구수당을 참여율에 따라 지급하고 있습니다. 국가연구개발규정에 따라 프로젝트에 참 전자부품연구원
13472 법인사업자와 간이사업자와의 거래관련 질의 O
13.04.22 안녕하십니까. 법인과 간이사업자 간의 거래관련하여 질의합니다. 법인사업자와 간이사업자간의 거래가 법적으로 거래 못하도록 되어있나요? 관련된 내역에대하여 들은적이 없는데 유현욱
13471 부가세(영세율첨부서류제출명세) 신고 문의 O
13.04.22 당사는 향수제품을 판매하여 개별소비세를 신고,납부하고 있습니다. 그런데 외국인전용판매장에서 향수제품을 외국관광객에게 판매한것은 개별소비세를 환급하여 주고 추후 개별소비세 신고 에이블씨앤씨
13470 지방소득세 법인세분 종업원인원 계산 O
13.04.22 안녕하세요. 지방소득세 법인세분을 사업장별로 안분계산 할려고 합니다. 그런데 2012년도 12월말 재직중인 국내계약직 인원도 근무한 일수에 상관없이 종업원수에 포함시키는지 지에스그린텍
13469 법인세할 주민세 문의 O
13.04.22 안녕하세요. 법인세할 주민세 신고시, 해당 사업장에 임대인이 법인세할 주민세를 납부한다면 당사는 납부 의무가 없어지는것인지요? 아니면, 임대인과 상관 없이 당사의 모든 사업장에 아디다스코리아
13468 사업상증여 해당여부 O
13.04.22 당사는 화장품 도소매 업체로 당사와 면접하는 인터뷰 후보자들에게 당사의 정품제품(시가 4만원상당)을 제공하고 있습니다. 특정대가를 바라고 지급하는 물품이 아닌 관계로 접대비가아닌 니베아서울
13467 간주임대료의 한도와 전전세의 경우 문의 O
13.04.22 보증금만큼의 간주임대료를 부가세 신고에 반영하려고 합니다. 혹시 간주임대료 계산서 한도가 정해져있나요? 예를 들면 얼마 이하는 간주임대료를 면제해주는 부분이 있는지 확인부탁드립
13466 협찬에 대한 세무 및 회계처리 O
13.04.22 안녕하세요. 당사는 놀이공원을 운영하고 있습니다. 놀이공원에는 많은 입점업체들이 있으며, 이들의 매출액에 일정수수료를 당사의 수익으로 하는 계약을 체결하고 운영하고 있습니다.
13465 세금계산서 취득에 대한 질문 O
13.04.21 세금계산서는 전자로 2012년7월에 발행되었습니다. 거래이후 계약의 해지로 2013년 4월에 발행된 세금계산서를 취소할 일이 발생하였습니다. 이에 대하여 아래의 사항을 질의 드 최신숙
13464 합병신주 발행 후 단주차 입금액 회계처리. O
13.04.19 당사가 지분을 가지고 있던 회사가 합병을 하면서 합병신주를 발행, 그 때 발생한 단주차에 대한 금액을 입금 받았습니다. 잡이익으로 처리 하면 되나요? 탑엔지니어링
13463 신뢰성 기술확산 사업 RCMS(실시간통합연구비관리시스템) 에 관한 회계처리 문제 O
13.04.19 당사는 한국산업기술 진흥원과 지식경제부 에서 지원하는 신뢰성기반 기술확산 사업 목적으로 ( 정부지원 \65,000,000 회사부담 \4,200,000) 을 진행하고 있읍니다
13462 48294질의에 대한 추가질의 O
13.04.19 지방세법 제91조(신고납부) 1항에 따라 지방소득세를 지방자치단체별 안분계산 신고,납부 하지 않고 본점소재지 지방자치단체에 일괄 신고,납부 한다면, 법인은 지방세기본법 제5 경호엔지니어링종합건축사사무소
13461 기숙사 관리비 부가세 문제 O
13.04.19 안녕하십니까? 공장에 기숙사(공장내 기숙사는 각실마다 수명이 함께 사용, 공장외 지역은 아파트를 구입하여 수명이 함께 사용)에 대한 관리비(전기료, 수도료 등)의 일정액(예 크로바케미칼
13460 지방세법 제85조(정의) 의 사업장의 범위 질의 O
13.04.19 지방세법 제85조(정의)와 관련한 사항으로 사무실은 본사소재지와 상이하고 발주처가 제공한 현장 임시가건물에 본사에서 현장에 파견된 기술감리원이 계속성이 없는 한시적인(계 경호엔지니어링종합건축사사무소
13459 대주주의 주식양도관련 문의 O
13.04.19 소득세법 제115조 제4항 규정에 의하여 법인(중소기업을 포함함)의 대주주가 양도하는 주식 또는 출자지분에 대하여 거래내역 등을 기장하지 아니하였거나 누락한 때에는 그 기장을 하지 최신숙
13458 토지를 법인에 현물출자하여 이월과세 적용받을시 요건이 있나요? O
13.04.19 수고가 많으십니다^^ 다름아니고 개인의 토지를 아파트분양사업의 건설용지로 현물출자를 하려고 합니다 이때 양도소득세 이월과세를 적용받기 위해서는 요건이 충족이 되어야 한다고 하는 박성숙님
13457 세금계산서 발행시 문제발생 여부 O
13.04.19 안녕하십니까. 1. 현재 우리회사 주관으로 교육사업을 추진하고 있음.(타회사 공동으로 추진) 2. 국내 교육위탁기관과 우리회사는 계약체결을 하였으며 계약서 및 교육참가회사 한국서부발전
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