안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13582 매출단가 변동도 수정계산서 발급요건이 되는지 여부 O
13.05.09 도서를 2012년에 1부당 100원에 공급(판매)하고 계산서를 발행하였으나, 2013년에 공급단가의 변동으로 인해 추가로 10원의 계산서를 발행하는 경우, 수정계산서 발행요건에 부
13581 수정세금계산서 문의드립니다. O
13.05.09 안녕하세요. 아래의 경우 수정세금계산서 발행 및 가산세 문제 문의드립니다. A건설사와 당사는 공사계약을 체결(B병원에 설치) 2011년에 계약금 입금 및 세금계산서 발행 지에스그린텍
13580 추가질의 O
13.05.09 매번 답변에 감사드립니다. 만약에 위의 경우에서 판매부스의 자산 귀속을 을사로 할 경우 수정세금계산서 발행 없이 갑이 을에게 세금계산서를 발행하여 설치비용을 청구하여도 문제가 없 (주)관악
13579 대표이사 식대시 계정과목 O
13.05.09 1.법인대표이사가 식대는 복리후생비로 가능한가요? 2. 개인 대표이사는 안되는걸로 알고있는데 그럼 비용처리를 어떻게 해야하나요?
13578 추가문의 O
13.05.09 답변 감사히 잘 받았습니다. 당사의 경우 상호 협의하에 갑이 설치하고 단순히 돈만 을에서 지원받는 형태이므로 수정세금계산서 발행은 해당 없는것으로 사료됩니다. 단지 돈을 지원받으 (주)관악
13577 선시공액 부담 후 공사비 청구시 세금계산서 발행여부 O
13.05.09 안녕하십니까? 당사(이하'갑')에서 운영하고 있는 매장내에 위탁판매 계약을 통해 타 회사(이하'을')의 제품판매를 위한 판매부스를 설치하였습니다. 갑과 을은 상호 위탁판매 계약 (주)관악
13576 회계처리 자문 O
13.05.08 안녕하세요. 당사가 건물(10억원)을 취득하면서 9억은 현금지급하고, 1억은 수리비에 대한 보증금조로 가지고 있습니다. (건물 10억 / 보통예금 9억, 보증금 1억 으로 20
13575 발주처의 재화 수출일 경우 당사의 세금계산서 발행 유형 O
13.05.08 다음의 사례에 대한 질의드립니다. 1. 당사가 중국에서 재화를 구매하여 국내의 A사에 공급(통관부가세 당사가 지불) 2. A사는 제공한 재화를 가공하여 브라질에 수출 3. 하
13574 48538추가 질문 O
13.05.08 그렇다면 만약 1월에 입국하여 8월31일까지 243일동안 근무하여 한달에 $1000씩 매달 말일에 인보이스에 대한 대가를 지불해 왔다면 183일까지는 원천징수 하지 않다가 2 티유브이슈드
13573 추가문의 O
13.05.08 무상사급개념으로 개선안으로 처리 할수있는 방법은 없는지요? 실질적인 발생하고, 지급하는 외주가공비만 표시하는 방법은 없는지요? 구매계약상 당사 전기나 소모품(장갑등)을 온지구
13572 독일과의 조세조약 O
13.05.08 안녕하세요 독일에 있는 회사의 소속된 독일인이 한국에 들어와 용역을 제공하고 받은 수익에 대해 조세조약을 보니 183일이상 거주한 경우에만 원천징수 한다고 들었습니다 이 티유브이슈드
13571 외주가공비 공제건 O
13.05.08 안녕하십니까 사내하청주는 a법인에 외주가공비를 주고 잇는데요 a가 회사내에 있어 회사전력을 사용하고 있고, 우리가 구입한 소모품도 사용하고있어 나중에 공제를 합니다. 온지구
13570 임차료 선납 관련 O
13.05.07 안녕하세요. 당사는 직원 복지차원에서 일부 직원(임원아님) 의 임차료를 지원해 주고 있습니다. 임차사업자와의 계약시 1년 치 임차료를 선납(선지급) 하였을 경우, 세금계산서를 어떻 동우만앤휴멜
13569 차량사고 피해금액 부가세 여부 O
13.05.07 1. 당사의 영업용 승합차가 교통사고(당사가 피해자임)로 인하여 보험처리를 완료했는데, 차량 수리업체가 당사를 매입자로 세금계산서를 발행하는 것 맞는가요? 2. 왜 그런지 상세 지구별
13568 퇴직연금 과세이연 신고방법 문의 O
13.05.07 퇴직자가 퇴직금을 수령한 후 60일 이내에 개인적으로 퇴직연금을 가입을 해서 회사로 과세이연계좌신고서를 보내온 경우 회사에서 퇴직소득세 수정신고를 해서 퇴직소득세 차액분을 전국택시연합
13567 추가질문 O
13.05.07 답변 감사합니다.. 위와 같은 경우로 영세율이 가능하다면 관련예규나 법 조항도 같이 좀 알려주세요. (주)디티씨
13566 복리후생비의 범위확대(법인령 §45)에서의 파견과 출장? O
13.05.07 2013.02.15 개정된 법인세법시행령§45 와 관련하여 파견받은 근로자에게 지급한 복리후생비는 손금인정된다고 하였는데,,,파견과 출장을 동일하게 인식하면 되는 것인지? 해외관 디에스씨
13565 해외에 지급하는 로열티(권리사용료) O
13.05.06 해외에 지급하는 로열티에 대하여 관세를 내야하는 하는 건지, 아닌건지 궁금합니다. 전문가님의 의견부탁드립니다. 삼송
13564 경조사비 접대비 처리 관련 O
13.05.06 경조사비를 접대비로 인정할때 증빙으로 청첩장을 첨부하나 장례식장에 참석할경우는 증빙이 없는데 회사내의 기안을 증빙으로 첨부해도 되는지 확인 부탁 드립니다. 넥스트리밍
13563 외국인선원공급대리점의 대리점비과세여부 O
13.05.06 수고하십니다 폐사는 대서양에서 원양수산업을 하고 있는 업체입니다 선박에는 한국인선원뿐 아니라 외국인선원(중국,베트남)도 같이 승선하고 있습니다. 그리하여 20년 전부터 외국인 금웅수산(주)
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