안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15328 추가문의 드립니다. O
14.05.02 답변에 약간의 의문이 들어 다시 문의드립니다. 불량난 제품은 다시 자사로 반품하지 않고, 거래처(해외)에서 자체 폐기를 하였을때, 동일한 제품을 보상품으로 재 출하한 경우 대명소재
15327 수출신고필증 '거래구분'에 따른 부가세 신고 문의 O
14.05.02 해외업체로 제품을 수출한 후, 불량품이 일부 발생하여 현물로 보상키로 하였습니다. 보상품 수출신고시 신고가격을 $0으로 하지 못한다 하여 일정금액을 설정후 신고 하였습니다. 신 대명소재
15326 인테리어 공사비 O
14.04.30 안녕하세요. 현재 사용중인 임차건물에 인부를 직접 고용하여 인테리여 공사를 할 경우, 해당 인건비는 건물에 대한 자본적 지출로 보아 감가상각해야 하는지, 일용직 인건비로 삼성제일병원
15325 실무상 수정 전자세금계산서로 발급받아도 문제 없나요? O
14.04.30 이번에 매입관련해서 세금계산서를 3장 받았는데요. 1. 전자세금계산서 10,000,000 (VAT 1,000,000) 2. 수정 전자세금계산서 -10,000,000 (V 탑엔지니어링
15324 결손법인의 법인세 지방소득세 납부방법 O
14.04.30 안녕하십니까? 결손법인의 법인세 지방소득세 신고방법에 대해 문의 드립니다. 다른 건 기존과 동일한데 법인세총액과 지방소득세 법인세분은 0원으로 설정을 하면 되는 것인지, 아 (주)포스코플랜텍
15323 부담부증여 양도소득세 신고 및 납부주체 O
14.04.30 안녕하십니까? 부담부증여에 관하여 질의드립니다. 재산에 포함되어있는 은행대출을 포함하여 증여받고자 합니다. 이럴 경우 부담부증여 양도소득세가 과세될 경우 신고 및 납부주체는 한미상사
15322 고문료 지급 건 O
14.04.29 현재 휴직 중(13년11월~)인 임원에 대하여 고문 계약(13년12월~)을 체결하고 고문료를 지급하고자 합니다. 휴직 중이기에 급여는 지급되지 않고 있으며(무급), 고문료 씨유메디칼시스템
15321 회계처리 문의 O
14.04.29 사례 1.더블캡 매각건 -대금수령:선수령(04/29) -세금계산서 발행일(05/03) 이처럼 대금 수령시에 세금계산서를 발행하지 않고 후에 발급받는 경우 적정한 회 수자원기술주식회사
15320 비영업용 자동차 매입세액 공제 여부 O
14.04.29 안녕하세요. 비영업용 자동차를 사용,유지,소비하는 경우, 매입세액 불공제라고 알고 있습니다. 비영업용 자동차에 대한 분류표에 있는 경우, 무조건 따르는 것인지, 비영업용 자동 하얏트리젠시인천
15319 국내 고정사업장이 없는 일본업체의 SV Fee에 대한 원천징수 유무 O
14.04.29 안녕하십니까? 국내 고정사업장이 없는 일본업체의 SV Fee에 대한 원천징수 유무에 대해 알고 싶습니다. 국내 체류기간은 117일이나, 한명이 아닌 관계로 모든 SV기간 (주)포스코플랜텍
15318 기계장치 자산인식 기준이 검수기준인 경우 O
14.04.29 기계장치 자산인식 기준이 검수기준인 경우, 본사에 입고는 되었으나, 검수완료되지 않은 기계장치의 올바른 회계계정명은 뭔가요? 미착품? 선급금? 건설중인 자산? 디오스텍
15317 종합소득 과세 문제 O
14.04.29 수고하십니다 법인이 외부인과 해외업무와 관련한 서비스계약을 체결하고 매월 만불정도의 금액을 지급하기로 하였다면 1. 이는 사업소득으로 간주하고 3.3%(주민세포함) 원
15316 [52090]회신에 대한 재질문 O
14.04.28 재질문 입니다 결국 매월 적립을 해야한다는 의미인데 만약 매월 회계상만 반영하고 분기별 또는 연간으로 일시에 불입하였다면 세무회계상 인정이 안된다는 의미인지요? 부
15315 경품행사 지급시 원천징수 관련 O
14.04.28 경품행사 지급시 22% 원천징수 하여 영수증 발행하려합니다. 이때 소득구분코드는 어떻게 되는지 궁금합니다. 답변 바랍니다. 세이디에
15314 퇴직연금 불입관련 O
14.04.28 수고하십니다 당사는 dc형 퇴직연금가입자인데 매월 불입을 하고 있습니다 그런데 매월 불입을 하지 않고 매월 산정된 금액은 회계상 비용으로 처리하고 대금은 미지급
15313 간주공급 여부, 매출부가세신고의무 여부 문의 O
14.04.28 안녕하세요, 당사는 자기사업관련 재화를 해외 자회사로 부터 수입하여 구입대금에 대한 매입세액공제를 받지않습니다. 가맹점에서 당사 재화를 구매하는 소비자에게 포인트를 적립해 줌 바슈롬코리아
15312 지방소득세(법인세분) 안분 작성시 기준 O
14.04.28 건물 구축물 기계장치 면적 기준에 대해 여쭤봅니다. 작년에 다른 업체에서 탱크 저장소 3기(A)를 매입했습니다. 탱크 저장소만 매입했을뿐 주변에 부지(B)에 대해서는 1년 포스텍2
15311 52083에 대한 추가질의 입니다. O
14.04.28 위 10원의 부가세 대급금을 안분계산을 통하여 일부공제 받았을 경우 제조원가에 산입하지 않는게 맞다는 말씀인지 확인부탁드립니다.
15310 부가가치세 제조원가 산입관련 O
14.04.28 저희회사는 법인 사업자로서 과세,면세 겸업사업자이며 비용발생시 차변: 외주가공비 100원(공급가액), 부가세대급금 10원(부가가치세), 대변: 미지급금 110원 으로 회계처리하고
15309 출자금 회계처리의 건 O
14.04.28 안녕하세요. 수고가 많으시비다. 출자금 관련질의를 하고자 합니다. 당사가 영화 수입펀드에 투자를 하였습니다. 총 투자금 40억 중 당사 참여지분율은 47.5% 19억 입니다 아이엠비씨
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