안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1425 예정신고 누락분 매입세금계산서 O
08.07.21 예정신고에 누락된 매입세금계산서를 확정신고때 추가해서 신고를 하면... 가산세가 따로 있나요??? 일광실업
1424 매출면세계산서 부가세 신고누락 O
08.07.21 이번에 2008-1기 확정 부가세 신고를 하는데 1기 예정분에 누락된 면세계산서분을 넣어서 신고해도 되나요??? 누락분 확정신고 하는 방법을 알려주세요~ 일광실업
1423 토목공사와 건축공사 구분 회계 O
08.07.21 토목공사및 하수관공사시에는 부가세가 매입불공제되는것으로 알고 있습니다. 회계상 토목공사라라 함은 어디까지인지 옹벽공사의 경우 토지에 구분하는지 구축물공사인지 건설사입장에서는 동희산업
1422 세금계산서 O
08.07.19 당사는 공급자로서 A업체와 재화를 공급하고 입금을 받고 있읍니다. A업체에서 부탁해오기를 A에게 세금계산서를 발행하지말고 B업체로 (분기마감) 세금계산서를 발행을 해달라고 요청해 풍인건설
1421 아래 질문과 연결하여 O
08.07.18 제 생각에는 분개가 이렇게 되어야 할것 같은데.. 말씀하신대로 우선 투자한 금액 그대로 분개, 단기금융상품(기업어음) 1,000,000,000 / 보통예금 1,000,0 반포골프백화점
1420 21053 근로자 식대관련 추가질문 O
08.07.18 당사에서 아래 21053번 처럼 근로자에게 식권과 현금을 지급하는데 있어서 비과세 요건을 적용받기 위해서는 식권 또는 현금 둘중에 한가지만, 선택해야 하는 것으로 알고있습니다. 동서
1419 중소기업지원 관련 세무처리 O
08.07.18 회사에서 중소기업을 지원할 경우 세무처리에 대해 문의드립니다. 1. 반대급부 없이 회사가 중소기업에 직접적인 금전적인 지원을 할 경우 회사는 중소기업에서 세무증빙을 수취해야 하 한국서부발전
1418 당사 제조 제품의 샘플등 무상지급 회계처리 O
08.07.18 당사는 청소기를 제조하여 판매하고 있습니다. 몇몇 딜러(법인사업자) 들에게 샘플로 제조제품을 제공하고 있습니다. 이때 1.광고선전비(판가)/제품 이렇게 회계처리 하면 되는 부강샘스
1417 기업어음에 대하여 O
08.07.18 당사에서 금일 10억을 CP에 투자해서 증권연계계좌에 입금 을 했는데 이것에 대한 분개는 어떻게 해야하는지요. 그리고, 이것에 대한 이자도 원천징수가 되었는데 반포골프백화점
1416 대손세액공제에 대하여 문의드립니다 O
08.07.18 더운데 상담하시느라 수고가 많으십니다^^ 대손세액공제를 받고자 합니다 법인의 대표이사가 개인사업체를 운영하고 있는데, 저희와 거래는 개인(법인의대표이사명의)과 했는데, 물품대 박성숙님
1415 국내특수관계자간의 이전가격 결정문제 O
08.07.18 1) 당사는 이태리본사에 의해 출자된 판매회사(100%외투법인)입니다. 또한 당사는 국내에 100% 자회사(제조회사)를 소유하고 있습니다. 즉, 갑회사는 제조회사이고, 당사인 을회 마르포스
1414 21052 근로자식대 관련 재질문 O
08.07.18 [소득세법 기본통칙 12-13 근로자가 제공받는 식사 또는 식사대의 범위]에 보면 식권을 교부하는 경우 현금으로 환금할 수 없는 경우 비과세되는 현물식사로 본다고 되어있습니다. 동서
1413 근로자 식대보조 O
08.07.18 당사는 현재 종업원에 대해 중식대 보조를 현금으로 주고 있으며, 그 금액은 비과세 한도금액 이하에 해당합니다. 당사는 직원복리향상 차원에서 중식대를 현물(식권)으로 변경하고 일부 동서
1412 저작물 원고 번역료 원천징수 문의 O
08.07.18 저작물 원고 번역료를 지급하는데 사업소득자 원천징수로 3.3% 공제하면 맞는지요? 원고번역에 대한 마감기한이 있긴 하나, 앞으로 또 번역자와 계약할 수도 있는데 기타소득자로 한국브리태니커
1411 해외인력 기술자문료 지급에 관한 각종세금처리문제 O
08.07.18 당사에서는 기술적인 문제로인하여 많은 시행착오를 하오던바 일본기술자를 기술자문으로 영입하고자 합니다. (국내미거주. 출장식 월 1~2주 체류) 계약서 작성을 기본으로 케이티롤
1410 부가가치세를 초과하여 환급 받은 경우 O
08.07.18 항상 좋은 답변 감사드립니다. 1기예정 부가가치세 신고시 차량임대 관련 매입세금계산서를 매입세액 공제 받았습니다. 비영업용 소형 차량 유지관련 비용은 매입세액 불공제여서 2
1409 기타소득원천신고 관련 질의 O
08.07.18 기타소득관련 궁금증이 있어서 질의드립니다. A라는 사람에게 7월 2일 15만원의 기타소득을 지급하였고 7월 25일에 15만원을 지급한 경우 원천세 신고시 15만원을 별개로 하 경희의료원
1408 24023재질문 O
08.07.18 세무적으로 그 상품권을 받는 사람이 사업자가 아니가 모두 개인인데요 회사가 원천징수를 해야하는거 같은데요 무슨 소득으로 얼마의 원천징수를 해야 하는지요 그리고 충당부채의 경 디오스텍
1407 가산세감면 O
08.07.17 수고가 많으십니다 개인사업자인데 1기예정신고후 누락된 매출세금계산서를 확정신고시에 신고하면 신고불성실가산세는 50%감면이 되는데 세금계산서 합계표 제출불성실 가산세도 50% 감 박성숙님
1406 외국인 근로자 채용시 문의 O
08.07.17 해외(호주) 근로자의 급여 지급의 경우, 국민연금, 건강보험료등을 신고 하여야 하나요? -현재, 해외거주중이며, 국내에는 1년에 2회정도만 입국을 합니다.- 네오테크
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