안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1925 btl사업의 영세율세금계산서 발행시 분개방법 O
08.10.01 btl사업을 특수목적회사가 아래조건과 같이 행할 경우 영세율 세금계산서 발행시 분개 방법에 대해 문의드립니다 1. 총민간투자비100억 2. 개업비1억 3. 금융리스채권 9 한백종합건설
1924 사업폐지로 인한 채권회수가 불능인 경우의 대손처리 O
08.10.01 친절한 답변 감사 드립니다. 다름이 아니옵고 국세청의 입장에서는 대손금의 손금 인정사항으로 소멸시효가 완성된 채권이라 하더라도 채권회수의 노력이나 무재산의 입증을 요구하고 있습니 환경시설관리공사
1923 우수체인점 포상으로 가전제품이나 자동차등을 지급할경우 회계처리와 세무상손금처리방법질의 O
08.10.01 안녕하세요 당사는 유통(도매업)을 전문으로 하는 회사이며 당사의 체인점중 우수한 대리점 직원에 대한 포상으로 포상금으로 현금, 가전제품, 자동차등을 지급할 타이어뱅크
1922 25081번에 대한 추가 질의사항입니다 O
08.10.01 답변 잘 보았습니다. 경정청구에 대하여는 이해가 됩니다. 소멸시효도 지나고 경정청구 기한도 지난 경우 어떻게 조정이 가능한지요 예를 들면 상법상 5년인데 상법을 적용하는 방법은 환경시설관리공사
1921 채권소멸시효 완성에 따른 세무조정 O
08.10.01 안녕하세요 어제 질문을 드리고 또 드리네요 민법상의 소멸시효가 완성된 채권을 제각하고 그동안 손금불산입 하였던 충당금을 손금 산입하려 합니다. 이때 민법상의 소멸시기가 3년인데 환경시설관리공사
1920 유가환급금이 근로소득에 포함되는지 여부 O
08.10.01 ○ 10.1부터 근로소득자의 경우(중도 퇴직자 제외) 원천징수의무자가 관할세무서에 유과환급금을 일괄 신청하여 11.1부터 유가환급금이 지급이 되도록 되어 있는데 ○ 동 환급금 전국택시연합
1919 장비 무상취득관련 회계처리방법질의 O
08.10.01 안녕하십니까? 질의할 사항이 있어 질문드립니다. 당사에서 수입한 장비 중 견본품(무상)으로 수입통관하여 입고되었습니다. 통관시 관세,부가세만 부담하고 물품대금은 지급되
1918 폐토너 판매 O
08.10.01 원래 소모품비로 처리했던 토너를 사용하고 나서 폐토너를 판매하여 3만원 조금 못 되게 이익금을 현금으로 받았습니다. 이럴때 잡이익 처리하는것으로 알고 있는데 이미 소모품비 반포골프백화점
1917 수입통관시 O
08.10.01 일본에서 물건을 수입을 하는 회사입니다. 제품 관련 부품을 수입시 관세및 부가세를 지불해야 통관처리 하고 수입계산서를 받을수 있는데 가끔 저희가 납부하지 않아도 통관되서 수 하나세무회계사무소
1916 소득세법 시행령 관련 질문.(제 203조 제5항) O
08.09.30 안녕하세요. 만앤휴멜동우입니다. 다름이 아니라 표제와 관련하여 질문이 있습니다. 2006년도 신설사항이라 잘 이해가 안되네요. 질문) 2008년 8월에 퇴사한 자가 소득세법 동우만앤휴멜
1915 경영정보시스템(MIS) 구축을 위한 용역계약시 인지첩부 여부 문의드립니다. O
08.09.30 안녕하세요. 당사가 사용할 경영정보시스템을 외부업체를 통하여 구축을 하기 위하여 계약을 체결하였습니다. 위 계약체결시 인지를 첩부해야 하는지요? 국세청 질의결
1914 물품거래에서 현금과 카드결재를 동시에 받았을때 처리 방법 문의입니다. O
08.09.30 한 업체에 80만원(VAT별도) 상품을 납품하였는데요. 선납금 30만원을 받았고 납품시 카드 결재를 50만원 결재를 하였습니다. 현재 카드결재를 하면 세금계산서를 발행하지 않고 아름넷닷컴
1913 세금계산서 발행지 선택기준? O
08.09.30 저희 회사가 사업장3곳(K1,K3,K4)으로 되어있습니다. 이번에 회사 업무용차량을 매각하게되었는데요. 세금계산서 발행지 선택기준이 궁금합니다. 국세청상담센터에 문의했을때 \ 앰코테크놀로지코리아
1912 매입세금계산서 신고 누락에 따른 해당 가산세 여부 O
08.09.30 성실한 답변에 항상 머리 숙여 감사드리며, 매입세금계산서를 부가가치세 신고를 못하였습니다. 경정청구를 하려고 합니다. 질의) 1) 가산세 해당여부와 관련 근거 부탁드립니다 환경시설관리공사
1911 창립기념일 행사이벤트 당첨자 관련 O
08.09.30 이번 창립기념일을 맞아 이벤트를 했는데요 이벤트 당첨자에게(장려상,참가상등)는 당사 제품으로 10만원~15만원 상당의 현물로 제공하려고 합니다... 이런 경우에도 원청징수 서울우유협동조합
1910 거래선 폐업에 따른 대손인정 여부 O
08.09.30 항시 친절한 설명 및 답변에 감사 드립니다. 다름이 아니오라 당사의 채권업체중 채권회수를 위한 강제절차등을 하지 못한 상태에서 거래처가 폐업신청을 하여 폐업을 하게 되었습니다. 환경시설관리공사
1909 매출세금계산서 작성일자 적법여부 O
08.09.30 운영사업 용역을 매월 말일자로 발주처에 매출세금계산서를 발행하여 청구 하던중, 7월에 계약변경에 따라 7월분 매출세금계산서를 9월초에 정산 합의하에 발행. 질의) 1) 세금계 환경시설관리공사
1908 법인명의 직원용숙소아파트 매입시 매입부가세 공제 가능 여부 O
08.09.30 안녕하세요... 1.직원숙소로 사용하기 위하여 아파트를 법인명의로 매입할 경우 매입부가세에 대하여 부가세신고시 공제받을 수 있느지 답변부탁드립니다. 수 타이어뱅크
1907 신용카드 결재 부가세 공제 및 부가세 신고방법 O
08.09.30 아침저녁으로 선선한 날씨 건강조심하세요 다름이아니라. 지금까지 유류및 기타 접대비 카드결재는 모두 비용처리를 해왔는데 가끔 소모용품 내지는 자산을 카드결재 할 경우가 케이티롤
1906 건설회사의 매출할인 O
08.09.30 건축공사를 진행중입니다. 공사대금의 50%를 어음으로 지급하고 있으나 공사의 원할한 진행을 위하여 시중은행의 할인금리를 기준으로 하여 공사종료후 어음할인 금액 상당액을 공사매출 동화공사
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