안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2965 인정이자 계산 O
09.01.23 안녕하십니까. 관계회사간에 대여금지급시 수입이자상당액을 미수수익으로 계상한 경우에도 차입금에 대한 지급이자가 있을 경우에 지급이자 상당액을 추가로 손금불산입을 계상해야 되는지 회 동성엔에스씨
2964 업무용토지 구입시 부동산중개수수료의 부가세불공제여부 O
09.01.23 안녕하십니까? 당사의 사업목적에 부동산임대업이 있습니다 최근 토지+건물을 구입하였는 바 중개수수료가 한장의 세금계산서로 발행되어 원금에는 중개수수료를 각각 안분계산하여 회계처 이감사
2963 예정신고 누락분에 대한 가산세 O
09.01.23 7월 31일 신고 하여야 할 마이너스 계산서를 누락시켜 이번에 신고하려고 하는데요 공급가액은 -300,000원 부가세는 -30,000원 입니다. 아래와 같이 신고하는 것이 맞 아름넷닷컴
2962 공통매입세액 관련 질의 O
09.01.23 수고 많으십니다. 2기 예정신고시 공통매입세액이 발생하여 신고를 하였습니다. 이번 2기 확정신고시 10월부터 12월까지 공통매입세액이 발생하지는 않았으나 2기 확정신고시에 2 광신석유
2961 피합병법인에 대한 대손세액공제. O
09.01.22 당사는 2008.10.1 A라는 회사에 합병되었습니다. 피합병법인 거래업체가 2004년 부도처리 이번 부가세 확정신고시 대손세액 공제를 받으려고 하는데요.세무서에선,,,,합병 김경희
2960 총괄납부사업자의 임대사업장 매입세금계산서 O
09.01.22 당사는 총괄납부사업자로서 종된 임대사업장에서 발생한 매입세금계산서를 총괄납부사업자 등록번호를 매입자로하여 해당 세금계산서를 수수하여 부가세환급을 받을수 있는것인지요... 녹십자생명보험
2959 면세사업자와 거래시 O
09.01.22 안녕하세요. 성실한 답변에 감사드립니다. 저희가 용역에 대한 입찰을 진행하여 낙찰자가 결정되었습니다. 설계금액 110,000,000... 당사가 과세사업자와 거래시 대전광역시도시개발공사
2958 입금표 효력 O
09.01.22 안녕하십니까? ^^ 1. 매입 세금계산서 발행받은 건에 대한 결제대금을 공급자나 대표자 계좌가 아닌 업무대행자 개인 계좌로 송금하면 문제가 발생할수 있나요? 2. 개인 세코툴스코리아
2957 공탁으로 계약대금 지급시 세금계산서 처리 문제 O
09.01.22 [내용] - 2008년 12월분 청소용역비 정산문제로 계약자와 협의가 이루어지지 않아 용역비를 지급하지 못하고 미지급 처리(2008.12.31) - 청소용 한국서부발전
2956 이전가격 정산에 따른 부가가치세 신고 문제 O
09.01.22 안녕하세요 평소 성실한 답변 감사합니다. 다름이 아니오라, 귀사는 외투 법인으로 1년동안 일정한 가격에 의하여(이전가격) 그룹 계열사로 부터 상품을 매입 또는 수출하고 있습니 롤런즈라버코리아
2955 연말정산문의 O
09.01.22 법인사업장과 개인사업장에서 각각 건강보험료를 납부하시는데.. 개인사업장에만 피부양자가 등재되있습니다. 이번 연말정산 신고시 법인사업장에 피부양자 공제를 받을수있는지 궁금합니다. 대명시티개발
2954 신용카드 매출전표 기준일에 대하여 O
09.01.22 직매장-신용카드 매출이 08년12월 31일에 발생하였고, 신용카드사에 세무서신고용 참고자료를 요청하였습니다. 신용카드의 인식시점이 접수일인 09년도 1월2일로 잡혀 신고금액에 포함 삼립전기
2953 연말정산 의료비 관련 문의 O
09.01.22 근로소득자의 연말정산시 의료비공제에 관하여 문의드립니다. 의료비공제의 경우 소득과 연령에 관계없이 본인이 기본공제대상자를 위하여 사용한 금액은 모두 공제에 해당한다고 알고 있습
2952 원천세 급여소급처리문제 X
09.01.22 궁금한것이 있어 문의드립니다. 당사의 2008년도 12월 급여지급분에 대해 2009년 1월에 원천세신고를 하였습니다. 그런데 2008년도 급여인상분이 1월 원천세 신고이후에 금비화장품
2951 재질문 O
09.01.21 그 대상액 산식중에 감면대상액/과표액이라고 되어 있는데 감면대상액을 어떻게 산출해 내는건가요? 동성건설
2950 임야의 취득가액 산정방법 문의 O
09.01.21 안녕하세요 ..임야를 1992년도 취득당시 가액이 명확(계약서,등기필증등이 없음)하지 않을경우 취득가액 산정방법을 알려주십시요..양도세 계산시 취득가액을 몰라 문의드립니다. 형진조경
2949 컨텐츠사용료의 매출인식(용역의 공급) 시기 O
09.01.21 ※수고하십니다.. 아래 내용에 대하여 질의합니다. 자사는 출판,교육업을 영위하고 있으며, 관계사에게 자사의 교육컨텐츠를 제공하고 판매수량에 대한 일정 비율을 컨텐츠사용료로 한솔교육
2948 중소기업세액 계산시.. O
09.01.21 중소기업감면세액 계산시 감면대상액은 어떻게 산정되는건가요? 동성건설
2947 아래 계정들 익금(익금산입/익금불산입)손금(손금산입/손금불산입)항목 구분부탁드립니다. (미안합니다.) O
09.01.21 이자수익 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 단기매매증권처분이익 단기매매증권평가이익 매도가능증권처분이익 매도가능증권평가이익 임대료수익 대손충당금환입 퇴직급여충당 삼송
2946 임차 차량에 관한 부가세 O
09.01.21 저희는 방송업을 하고있습니다. 첫번째, 렌터카에서 차량을 임차하고 있습니다. 차량종류는 카니발(9),스타렉스,소나타,쏘렌토 렌터카로부터 받 울산방송
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