안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
3956 법인세 신고 관련 O
09.05.11 안녕하십니까. 매년 3월 법인세신고가 있는데 이때 증빙으로 제출하는 여러가지 명세서가 있습니다(ex: 조세피난처, 해외법인명세서, 정상가격산출방법신고서, 재무상황표, 지사명세 삼성물산
3955 [해고예고수당] 일용직의 해고예고수당 지급시 회계처리 O
09.05.11 안녕하십니까? 해고예고수당 지급시의 회계처리에 대해서 문의드리겠습니다. 현재, 일용직으로 11개월간 근무했고 근태문제와 관련하여 해고 통보하였습니다. 따라서, 해고예고수당 크라운제과
3954 출자전환 채무면제이익의 이연법인세부채 인식 여부 질의 O
09.05.09 <질의내용> 회사는 채무의 출자전환시 발생하는 시가와 발행가액의 차이에 대한 채무면제이익을 익금불산입(△유보)로 처리하고, 세무상 결손금 발생시 익금산입(유보)로 충당 하도록 규
3953 수정신고에 따른 가산세 문의 O
09.05.08 2008년 6월에 업체에서 매입계산서를 수령한 후 신고시 오류로 공급가액에 '0'이 하나 더 들어가 공급가액의 10배로 신고를 했습니다. 지금 수정신고를 할 경우 어떤 종류 한국서부발전
3952 기타소득에 대한 원천징수이행상황신고서 신고시 지급조서 제출 시기 문의 O
09.05.08 퇴직한 임직원의 스탁옵션지급이 기타소득으로 구분되어 5월10일까지 원천징수이행상황신고서에 기타소득으로 신고 합니다. 그런데 기타소득에 대한 원천징수 영수증(지급조서)을 근로소득 악소노벨아마이드
3951 매출세금계산서 과다신고 O
09.05.08 토목 설계 감리 엔지니어링 회사로서 선급금을 수령하기위하여 발행된 세금계산서를 발주처는 계약을 파기하여 부가세 신고를 안하고 우리회사는 계약파기 사실을 늦게 파악하여 1분기 부가세 제일엔지니어링
3950 선박 신규 취득시 취득세 감면여부 O
09.05.08 수고많으십니다. 해외에서 선박을 도입. 내항운항을 목적으로 함. 소유권보존 등기시... ①제주 특구 등록시 취득세 100% 감면(2009.12.31까지) 창덕해운
3949 신설법인 감사인 선임 질의 O
09.05.08 2009년 2월 신설법인을 설립하여 포괄적 사업양수도를 통해서 자산규모 100 억원 이상의 회사를 인수 한 비상장법인의 경우. <질의1> 2009 사업연도 회계감사인 선임과
3948 현금영수증 O
09.05.07 현금영수증을 수취하면 안되나요? 동성건설
3947 적격 증빙 수취 관련하여.. O
09.05.07 간이사업자(식당)와 거래로 식대 1000만원을 결재 하려 합니다. 적격 증빙 수취 하려면 어떤 자료를 받아야 되나요? 식당에서는 계산서를 발행한다고 하는데요.. 동성건설
3946 앞에..특허권 및 전용실시권 매각대금 관련 글올렸는데요..추가질문입니다. O
09.05.07 외국법인 국내사업장이 없는경우인데, 이런경우는 어떻게 해야 하나요? 나노엔텍
3945 부가세 미신고 관련 가산세 계상방법 O
09.05.07 당사 거래처 중 아래와 같이 부가세 신고를 안한 곳(개인)이 있습니다. 부가세 미신고 관련 가산세 아래처럼 계산하면 되나요? <상황> 08년 1기 공급가액 2,181,816원 세이디에
3944 특허권 및 전용실시권 매각 관련 O
09.05.07 2월에 특허권 및 전용실시권을 매각하고(외국법인), 3월에 매각대금이($입금) 입금되었습니다. 매각대금이 부가세 신고대상이라는것을 1/4분기 부가세 예정신고가 끝나고 나서 알게 나노엔텍
3943 매출할인시 마이너스세금계산서 발행여부 O
09.05.07 대리점으로부터 만기보다 한달 조기상환하는 조건으로 총매출채권1억원의 5%를 감액하여 주기로 했습니다. 일단 구두로 약속된 상태이므로 공문보완은 필요한 상태입니다. 이 경우, 5% 바슈롬코리아
3942 Forwarding회사인 해외법인의 국내사업장과의 용역거래시 세금계산서 발행여부. O
09.05.07 안녕하십까? Forwarding 회사인 중국법인의 국내사업장(법인)과 용역거래시 세금계산서를 수수해야하는지가 궁금합니다.. 빠른 답변 해주시면 감사하겠습니다. 수고하세요~! 열림기술
3941 종합소득신고관련 질문 O
09.05.07 2008년 1~6월 : 근로소득자 2008년 7~12월 : 프리랜서로 자유직업소득 처리(사업소득 3.3% 원천징수) 부동산 임대소득 : 상가(점포1개)를 하나 가지고 있으나 2 유니코써어치
3940 사업용계좌 장부반영 문의 O
09.05.07 사업용 계좌를 신고하고 사용을 합니다. 그런데 만약 사업용계좌 통장을 사용만하고 장부반영을 안할경우 가산세 적용이 어떤게 있나요? 천경옥세무사님
3939 일반법인과세사업자 나무매각시 면세매출계산서 발행해야하나요? O
09.05.07 당사는 전시,컨벤션산업을 주로하는 일반법인회사입니다. 당사건물 외곽에 심어져있는 나무를 매각할려고합니다. 나무가 심어져있는 곳에 새로운 건물을 짓기위해 나무매각 입찰공고를 내고
3938 외국근무자에게 지급되는 주택임차료 보조금 근로소득 해당여부 O
09.05.07 안녕하십니까? 국외 파견 근무자에게 주택임차료를 지우너해 줄 수 밖에 없는데 이 경우 근로소득에 포함되는지요? 아님 혹시 한도라도 있는지요? 감사합니다 이감사
3937 직원 경조사 방문시 교통비 처리 O
09.05.07 직원이 경조사를 당해서 직원들이 방문할때 교통비에 대해 전표처리할려고 합니다. 계정과목을 여비교통비로 해도괜찮은지요? 태평양감정평가법인
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