안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8125 영세율과세표준신고 불성실가산세 적용 여부 O
10.11.29 당사는 영세율 규정을 적용해 매월 부가세 조기환급을 받고 있습니다. 7,8,9,10월 발생한 영세율 매출에 대해서 조기환급 신고 시 단순 착오로 잘못된 사업자 번호를 신고하였습니 동부제철
8124 세금계산서 교부.수취 O
10.11.29 당사는 서울에 (지점사업자-도소매) / 충북에 (본점사업자-제조업)을 두고 있는 법인입니다. 당해에 충북에 제조 사업부를 신설하였으며, 이에 대한 매출, 매입거래에 대한 문의를 디아이디
8123 계열사간 차입금 발생시 처리방안 O
10.11.29 상장사 모기업에서 100% 출자 관계에 있는 계열사(자)회사의 일부 자금을 대여 형태로 자금을 빌릴수 있는지? 대여 조건에 대해 알고 싶습니다. 혹시 대여가 않되면 풍림산업
8122 채무불이행 관련 질문입니다. O
10.11.29 거래처의 외상매출금 미지급에 대한 질의를 드립니다. 해당 거래처와는 4월부터 거래가 시작되었고 적용 요율은 7월에 확정되어 8월초에 일괄 청구하였으며, 이후 대금지급이 미루어져 김성주님
8121 물품대금 지급관련 O
10.11.29 안녕하세요? 물품대금 지급관련하여 궁금한것이 있습니다. 저희회사A, 저희납품업체B, A및B회사 모두에게 납품하는 업체C가 있습니다. 그런데 C회사는 B회사의 자금상태가 불안 동우만앤휴멜
8120 금융소득 종합과세 O
10.11.29 1년동안 금융소득(이자,배당등)이 4천만원 이상인 경우 금융소득과 다른소득을 합산해서 종합관세 하는것으로 알고 있습니다. 이경우 금융소득으로 펀드투자소득도 포함되는지요 저희 고 sk증권서초
8119 각자대표 관련 문의 O
10.11.29 수고많으십니다. 당사의 대표자가 각자대표로 되어있고 사업자등록증상에 각자대표로 표기가 되어있는경우 세금계산서 발행시 대표자란에 각자 대표 2명의 대표자 명의가 반드시 표기 센트랄
8118 영수증의 적격증빙불비가산세에 대해 궁금합니다 O
10.11.29 영수증 3만원초과시 법정증빙을 수취하지 아니한 경우에 3만원초과금액에 대해 2%가산세를 적용하는것으로 알고있습니다. 저희회사는 지입차을 운행하고 있는데 지입기사께서 통행카드 충전 동림수산
8117 사업자등록번호 기입 오류시 부가세 수정신고 관련 O
10.11.29 거래처가 본점과 지점으로 나뉘어져 있는데 지점거래처에서 발행한 세금계산서를 본점 사업자등록번호로 입력하여 부가세 신고를 했습니다.(6월, 9월 세금계산서) 이때 발생하는 가산세와 김성주님
8116 회계처리 O
10.11.26 안녕하세요 저희는 용역제공을 하는 외투법인이고 A법인이 5명의 직원들을 저희 회사로 보내면서(파견이 아니라 완전히 그만 두고 이직함)가지고 있던 자산(노트북,소프트웨어) 2천 티유브이슈드
8115 부가세신고 관련 O
10.11.26 2010년 6월, 9월 매입계산서 중 사업자를 잘못 입력하여 신고한 건이 있습니다. (공급자는 본점과 지점 사업자로 각각 1건씩 발행했으나 매입자는 지점사업자로만 처리) 가산세 김성주님
8114 지자체에 투자한 금액은 부가세 과세대상인지요? O
10.11.26 당사는 전시컨벤션사업을 하는 법인회사입니다. 현재 당사의 건물은 지자체에 기부채납후 무상사용운영을 하여 관리운영하고 있는 상황입니다. 지자체에서 제 2 전시컨벤션건물을 당사건물
8113 사용수익기부자산 재평가후 세무상 감가상각비 반영은? O
10.11.26 안녕하세요? 당사는 일반법인 주식회사입니다. 당사는 2009년도에 건물을 지자체에 기부채납후 무상사용운영권을 20년간 얻어 건물을 관리운영하고 있습니다. 그로인해 건물로 잡혀있
8112 지분법 평가시 내부거래조정에 미수이자 포함여부 O
10.11.26 안녕하세요. 지분투자회사의 지분법 평가시 내부거래 조정을 하는데, 단기대여를 하고 국세청 고시된 미수이자수익이 있는데, 이것도 내부거래 조정을 해야되는 것인지요? 방주광학
8111 추가문의 O
10.11.26 성실한 답변 감사드립니다. 부가가치세법 시행령 제4조 제1항 제3호에 따르면 건설업에 있어서는 사업자가 법인인 경우에는 그 법인의 등기부상의 소재지를 사업장으로 한다고 정하고 있 코오롱건설(주)
8110 세금계산서 발행/수취 문의 O
10.11.26 수고 많으십니다. 세목:부가세법) 질문) 사업장의 범위: 건설업은 법인의 등기부상의 소재지임. ->사업자등록증 본점소재지:세금계산서 발행 및 코오롱건설(주)
8109 부가세 관련 질문입니다. O
10.11.26 인터넷으로 물품을 구매 하였는데 부가세가 있어 전표처리를 하려고 하였습니다. 혹시나 하는 마음에 홈텍스에서 사업자등록번호를 조회해보니 면세 사업자라고 나왔습니다. 부가세를 잡아 이지테크
8108 간주임대료 관련 O
10.11.26 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 저희 회사(법인)가 타회사에서 공장에 대한 임대료를 받고 임대료 수익계정으로 처리를 합니다. 그렇다면 이 임대료수익에 대하여
8107 공동경비 기간배분 O
10.11.26 5개업체가 공동으로 실험을 함에 있어 저희회사에서 대표로 진행을 하기로 했습니다. 4개업체에 매출세금계산서를 발행하여 금액을 받은후 저희가 실험을 의뢰하여 전체비
8106 법인세법상 수선충당금 인정여부 O
10.11.26 건설/도장공사 영위법인의 경우 결산시 기업회계기준상 수선충당금설정이 가능한지 그리고, 법인세법상 비용으로 인정가능한지 문의드립니다. 인엔씨
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