안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9264 국내업체간 거래로서 해외건설현장 자재납품의 건 O
11.05.26 안녕하십니까. 국내의 두 업체가 있습니다. 하나는 해외건설공사를 하고, 다른 업체는 공사에 필요한 자재를 이 해외현장으로 직접 납품합니다. 이 때 두 회사간의 거래는 과세 코오롱건설(주)
9263 지출증빙 전산입력(스켄)의 경우 원본 보관여부 O
11.05.26 당사에서 지출관련하여 지급결제문서를 전산으로 작성하고 이에 따른 각종 증빙서류-신용카드매출전표, 매입세금계산서, 기타 간이영수증-를 스케너로 이미지하여 전산에 보관하고자 합니다.
9262 면/과세 판단(주재화 부수재화의 구분기준) O
11.05.26 1. 개요 유아교재를 판매하고 유아교재 판매에 따라 주 1회 방문학습지도를 하고 있음. 교재가 도서 및 교구로 구성된바 주재화,부수재화 구분을 통한 면/과세 제품으로의 판단이 한솔교육
9261 부가가치세 납부 의무 O
11.05.26 수고 많으십니다. 다음과 같이 질의 하오니 자세한 답변 부탁 드립니다. 개요: A건설사(비상장 외감법인)는 2007년 ㅇㅇ지구에 아파트 분양을 하였으나 60%정도가 미분양 회계인
9260 연말정산 과다공제 추정 사례가 의심되어 세무서로부터 재확인 요청받은 뒤 해당직원이 수정신고를 제대로 하지 못했을 경우, 원천징수의무자에 대한 불이익 여부 O
11.05.26 제목처럼 저번주에 세무서로 부터 연말정산 과다공제 추정 사례가 있으니 본인에게 알리고 홈택스를 이용하여 수정신고하라는 서신을 받았습니다. 인사부에 해당 사실을 알리고 해당 직원에 바슈롬코리아
9259 유형자산 감액시 감가상각법(월별) O
11.05.26 11년 1월1일에 유형자산 1,000만원 취득(복수의 유형자산을 감가상각대장에 1건 1,000만원으로등록) 11년 3월5일에 유형자산중 일부 400만원 매각(유형자산중 일부를 매 새한산업
9258 수출신고필증 관련 O
11.05.26 안녕하세요 당사는 해외 거래처와 직수출을 진행하였는데~ (4)구매자 (11)결제방법이 실제와 다를 경우, 수출신고필증수정없이 부가세 신고를 진행해도 무관한지 문의 드립니다. 동우만앤휴멜
9257 2011건강보험산정기준금액 O
11.05.25 2010년에 일시적인 보너스금액이 있었을 경우 2011년 건강보험산정기준금액이 작년도 급여기준으로 하게 되면 일시적인 보너스금액도 같이 포함하여 산정해야하는지요? 2011년도엔 데이나코리아
9256 하도급 업체 선금 지급관련 세금계산서 발행 문의 O
11.05.25 당사는 ㅇㅇ도급공사 계약을 공동수급체 구성을 하여 체결하였습니다. 공동이행방식 공사로 공동도급 운영요령에 따라 대표사에서 발주처에 선금 청구를 하였으며, 당사에서는 대표사에 세 환경시설관리공사
9255 적격분할요건 문의 O
11.05.25 법인세법상 적격분할 요건 중 하나인 {5년이상 계속사업 내국법인의 분할}에 관한 질문입니다. 5년이상 건설업을 주된 사업으로 영위한 내국법인인 경우, 보유중인 대여금과 인엔씨
9254 취득세 중과여부 질문입니다. O
11.05.25 2009년 12월 건물+토지 구입하였습니다. (본사 사용용도, 기존본사:서울 새로취득본사:서울) 구입당시 취득세 등록세 납부완료하였습니다. 1년반동안 리모델링(8개층 ->
9253 법인카드결재후 계산서 추가발행가능여부 문의 O
11.05.25 당 법인은 비영리법인으로 매입처에 용역을 제공하고 매입처에서 법인카드로 결재를 완료한 이후 추가로 계산서 발행을 요청하였을경우 계산서도 발행이 가능한지 문의드립니다.
9252 인적분할로 인하여 신설된 분할신설법인의 비상장주식 양도시 주식평가방법 문의 O
11.05.25 상황은 다음과 같습니다. A법인: 분할후 존속법인 (주주 10명) (비상장) B법인: 분할후 신설법인 (주주 10명) (비상장) 분할방식: 단순인적분할로 A법인의 기존 인엔씨
9251 법인세 환급시 가산세 관련 O
11.05.25 수고하십니다 과거 법인세 신고에서 세액공제를 경정청구하였으나 세무서에서 거부되어 최종 조세심판원에서 인용되어 법인세 환급 신청을 하였습니다 그런데 세액공제에 해당하 한무컨벤션
9250 종합소득세질문 (근로소득세+사업소득세) O
11.05.25 근로소득이 8천만원이고 사업소득이 2천4백만원입니다. 사업소득은 자문료로 지급받는 금액으로 사업자등록은 안되어있습니다. 종합소득세 신고시 사업소득세 필요경비를 제외할 한국경영자총협회
9249 전자세금계산서 가산세 문의드립니다. O
11.05.25 매출자로부터 4/4 전자세금계산서 발급받았습니다. 5/24일에 4/4 (-) 수정세금계산서를 받았습니다. 재발급은 하지 않습니다. 이경우 지연발급 가산세가 적용되는지요?
9248 취등록세 감면 문의 O
11.05.25 법인이 공장을 설립할 목적으로 토지를 구입하려고 하였으나 지목이 답인 관계로 대표이사 개인명의로 토지를 구입하여 공장설립승인을 얻은 후 법인이 매입을 하려고 합니다. 토지매입후
9247 연결납세 중 연결자법인의 매각 시 매각시점까지의 결손 처리방안 O
11.05.25 당사는 전년도에 연결납세를 신청하여 국세청장의 승인을 받아 '11년부터 연결납세를 적용하고 있습니다. 연결자법인의 경영상황을 보아 연중에 연결자회사를 매각 또는 청산할 경우 이진호님
9246 주민세 납부 관련의 건 O
11.05.25 종합소득세 산출후 소득세는 납부할 금액이 없음 주민세만 납부할 금액 1,635원 산출이 되고 있음 지방세법에 소액부징수(특별징수분 제외) 2,000원 미만일 경우는 납부를 하지 않 나스테크
9245 세금계산서 발행시기.. O
11.05.25 공사진행중입니다. 하청업체 기성청구서(3.31) 감리업체 기성확인(4.5) 이면,, 세금계산서 발행일자는 3.31로 해도 되는지 아님 4.5일자로 해야되는지 궁금합니다. (주)디티씨
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