안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13682 외국회사와의 파트너 계약 Fee의 국내 원천징수 여부 O
13.05.29 안녕하세요? 외국 소프트웨어 제조사와의 파트너 계약 (제품의 국내총판 파트너계약)을 하였는데.. 제품가격과는 별도로 매년 Partner 자격을 유지하기 위해서 일정금액의 Par 장은주
13681 그렇다면 부가세 미신고된 이 건의 경우 세무상 불이익은? O
13.05.29 그렇다면 현재 매입자발행세금계산서 반려상태로, 부가세 신고를 들어가지 못하고 있는 상태인데 세무상 문제는 없을까요? 1. 매입자발행세금계산서를 위한 행위를 했으니 문제는 없다.
13680 지방세 문의 O
13.05.29 1. 법인할 주민세 당사 사무실 임대계약서 내역에서 계약면적 409.92M2, 계약전용먼적 188.43M2 인 경우(계약서에 명시) 주민세 납부대상인지요? 2. 당사 지구별
13679 연말정산 수정신고 문의 O
13.05.29 다음과 같이 회사에 재직중인 직원에 대해 연말정산 신고를 했습니다. ① 귀속월 2013년 2월, 지급월 2월, 신고월 3월, 신고액 53백만원, 소득세 190만원 ② 귀속월
13678 주관기업에 납부한 기술료에 대한 회계처리 O
13.05.29 당사는 정부과제를 시행후 연구과제를 완료하였습니다. 과제연구 완료후 주관기업이 참여기업으로부터 기술료를 징수하는 것이 일반적입니다. 그리하여 당사는 연구과제완료에 따른 기술료를 국내건설
13677 자본적지출문의 O
13.05.29 당사 식당동 내부의 별도 공간을 리모델링하여 홍보관을 만들었습니다... 여기에 소요된 20억원을 자본적지출로 건물가액에 추가 인식하여야 하는지요?
13676 매입자 발행 세금계산서 반려 O
13.05.29 안녕하십니까. 최근 거래 업체의 부도와 공급가액에 대한 의견이 일치하지 않는 건으로 인해 부득이 하게 매입자발행세금계산서를 발행하게 되었습니다. 그런데 부도난 업체와 공급가
13675 하자보증금 입금시 회계처리 O
13.05.28 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사를 드립니다. 당사는 기존주택매입임대사업을 하면서, 개인으로부터 기존주택(다가구)을 매입 시 하자보수보증금의 성격으로 1억을 차감하고 지급
13674 장애인전용 보장성보험관련 O
13.05.28 항상 빠른답변에 감사드립니다. 이번에 연말정산시 누락분이 있어 신고를 할려고 합니다. 그런데 부양가족중에 장애인이 있어 보험을 들었는데 보장성보험과 장애인전용보험공제란이 있습니
13673 유형자산 감가상각 기준일 O
13.05.27 안녕하세요~ 유형자산의 감가상각과 관련하여 회계처리가 궁금하여 질의합니다. - 유형자산을 인수하여 검수를 마친 후 담당자가 전표처리를 하지 않았습니다. 따라서 장부에 기장도 더케이호텔앤리조트
13672 법인간 자금대여에 따른 지방소득세 원천징수 여부 O
13.05.27 방금전 법인간 자금대여에 따른 원천징수 시 법인세 25%와 같이 지방소득세도 원천징수를 하여야 된다고 답변을 받았습니다. 그러나 아래의 법률조항에 따라 지방소득세는 원천징수 대상
13671 토지 취득관련 부대비용 현금영수증 수취한 경우, 부가세 신고시 공제받지못할매입세액명세서 작성 여부 O
13.05.27 최근에 당사가 토지를 취득하며 취득부대비용에 대하여 공인중개사로부터 세금계산서가 아닌 현금영수증을 수취하였습니다. 당사는 세금계산서, 계산서를 제외한 신용카드매출전표 및 현금 에이블씨앤씨
13670 구분지상권 관련 궁금사항입니다. O
13.05.27 얼마전 평택에 위치한 공장에 한국철도시설공단에서 고속철도 관련해서 지하에 편입된 토지에 대하여 구분지상권에 해당된 보상금을 입금해 주면서, 세금계산서발행을 요청하여 질의를 드린적이 에이블씨앤씨
13669 법인간 자금대여에 따른 원천징수 O
13.05.27 법인간 자금대여에 따른 원천징수 세율에 대한 문의를 드리고자 합니다. 법인간 자금대여에 따른 이자를 받을경우 비영업대금의 이익에 따른 25%이자소득 원천징수를 하는것으로 알
13668 외국업체와의 용역계약에 따른 원천세 징수 O
13.05.27 우리 원에서는 “국제수로훈련연구개발센터 기반구축연구”라는 용역을 국립해양조사원으로부터 공공수탁으로 수주하였고, 본 용역연구에서는 국제수로기구의 지역협의 기구인 동아시아 수로 위 한국해양연구소
13667 외환차손익 계정처리 질문의 건 O
13.05.24 [회사입장] * 해외 매출시 선적지 기준으로 운송비용은 해외거래처가 부담함. * 해외거래처가 대금결제시 운송비용 부분을 대납해주라는 의미로 물품대금 및 운송비용 금액까지 외화로 메디카코리아
13666 이중 국가에서의 소득세 신고 건 O
13.05.24 한국국적의 한국인이 중국법인과 한국법인에 중복으로 정식고용되어 양쪽에서 각각 급여를 받을 때, 세무상 문제가 있는지요? 한국에서 세무신고시 특이사항 및 주의해야 할 부분이 있는 한국헬라
13665 비상장주식 회계처리 O
13.05.24 물품을 납품한 당사의 거래처 P회사(상장회사)가 법정관리로 상장폐지되었고, 미수채권(지연이자)을 출자증권으로 수령하였는 바, 당사에서 회계처리는 어찌해야 하는지요. (Cf. 수차 대주
13664 투자목적 대여금 대여시 세무상 문제점 문의 O
13.05.24 법인에서 특수관계가 없는 타법인에 투자를 목적으로 자금을 대여 하고(대여금 회계처리)원금과 이자(연 8%)를 매월 수취할 예정입니다. 대여금을 지급할 법인은 은행 차입금 등 나이스디앤비
13663 종합소득세 납부 관련 지압소득세 소액징수부 납부 관련 문의 건 O
13.05.24 종합소득세 납부시 지방소득세는 특별징수에 해덩이 되는지? 소액징수부 납부 금액은 얼마인지? 특별징수 항목은 어떤 항목인지 상세하게 답변을 요청합니다. 나스테크
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